Вывод средств ип через зарплатный проект

Нет тут никакого подвоха, пользуйтесь на здоровье.В 2014 году еще начали з/проект в сбере.

Нет тут никакого подвоха, пользуйтесь на здоровье.
В 2014 году еще начали з/проект в сбере предлагать. У меня знакомому предложили недавно, и он согласился. Только учтите, что если будете миллионами выводить на себя и бежать к банкомату, то может быть блокировка счета по 115фз. Необходимо также тратить с карты, насколько мне известно. Только там, по-моему, комиссия все равно какая-то должна сниматься. Это для работников юриков нет комиссии, а для ИП без работников комиссия есть, в сбере была 0,15%, если не ошибаюсь. Мы еще с другом просчитывали, что если до 150 000 рублей снимать, то без зарплатного проекта нет никакой комиссии, а если выше, то выгоднее снимать через зарплатный проект. Комиссия зарплатного проекта обсуждается с менеджером при открытии счета, так что перепроверьте свою комиссию в договоре. Но вообще до настоящего времени проблем с таким способом вывода не замечено.

А налоги тут не с чего платить. На УСН «Доходы» вы платите 6% с вашего дохода. Причем доходы при УСН 6% четко определены в ст. 346.15 нк рф. Вот уплатили с дохода 6%, а с остальными деньгами что угодно можете делать. НДФЛ вы уплачивать также не будете, так как у вас отсутствуют наемные работники. А собственные денежные средства ИП при выводе на личную карту не облагаются дополнительными налогами. «Зарплатный проект» — это всего лишь определенный тариф банка, позволяющий сэкономить на комиссии при выводе средств. Вы не относитесь к трудовому праву, работая по ИП сама на себя (до тех пор, пока работников не примете, конечно). Вы не можете сами себя принять на работу и быть работником у самого себя. Надеюсь, я понятно выразилась.

Источник: http://nalog-nalog.ru/forum/answers/37599/

Каковы последствия применения зарплатного проекта от банка для ИП без сотрудников?

Добрый день! У меня ИП без сотрудников, УСН 15%. Мне предлагает СберБанк подключить зарплатный проект, для вывода денег с р/с. До этого делал переводы котрагенту за 1%. Если я буду проводить платежи по ЗП, буду ли я должен заплатить НДФЛ? И могут ли быть проблемы с налоговой после этого?

Ответы юристов ( 2 )

Но ведь, платиться если есть сотрудник, и там не только НДФЛ, там еще много взносов. А раз сейчас налоговая, в своих руках держит большую часть таких взносов (кроме несчетного случая), То конечно, уплатив НДФН, у налоговой появится желание и обязанности проверить, почему не перечисляют остальные положенные взносы?

Так же сам банк, тоже сдает отчеты, и налоговая может запросить у него некоторые сведения.

Вопрос в том, на сколько правомерно, через зарплатный счет, переводить средства. Ведь судя по названию, инструкциям банка и прочим документам — цель у данного счета одна — зарплата. Зарплата там, где есть сотрудники. Если будет проверка, банка — возможные некоторые штрафные санкции.

Да, но как я могу сам себе платить зарплату? Это же получается мои личные деньги, и почему я должен платить еще за это НДФЛ, если я плачу 15% на эту сумму?

Источник: http://pravoved.ru/question/1570507/

Зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников: в чем подвох

Зарплатный проект Сбербанка распространенная и востребованная услуга. Клиенты кредитной организации оценили преимущества и удобство расчетов. Кроме всего прочего, вместе с зарплатной картой клиент получает доступ к дистанционным сервисам банка и прочие привилегии от кредитной организации. Оформлением зарплатного проекта может заниматься как работодатель, так и физические лица сами.

Но зачастую банк самостоятельно предлагает своим клиентам, владельцам расчетных счетов, воспользоваться данной услугой. Причем такие предложения поступают даже в том случае, если индивидуальный предприниматель не имеет штатных сотрудников. Конечно, это может смутить и вызвать подозрение. В данной статье ответим на вопрос, можно ли воспользоваться услугой зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников, в чем подвох.

Зачем нужна банковская услуга для предпринмателей

По сути, получение статуса индивидуального предпринимателя не делает его юридическим лицом, соответственно, он по-прежнему является физическим лицом, но с особым статусом. Поэтому на основании действующего законодательства ежемесячный заработок начисляется ему в соответствии с трудовым договором, в котором принимают участие две стороны: работодатель и наемный сотрудник. А что касается индивидуального предпринимателя, который не имеет штатных сотрудников, то он одновременно является и работодателем, и наемным работником, и самостоятельно начислять оплату труда себе он не может.

Из всего вышесказанного можно прийти к такому выводу, что зарплатный проект индивидуальному предпринимателю, если в его штате нет сотрудников, не нужен. Но на практике все обстоит не совсем так, далее попробуем разобраться в данном вопросе более подробно.

Можно ли оформить зарплатный проект без сотрудников: законные основания

По сути, зарплатный проект – это банковский продукт, в соответствии с которым кредитная организация регламентирует порядок и особенность оформления данной услуги. Но что касается Сбербанка, то у него нет определения по минимальному количеству сотрудников на предприятии, соответственно, в рамках зарплатного проекта индивидуальный предприниматель может им воспользоваться. Правда, с той лишь особенностью, что после подачи заявления в банк, кредитная организация открывает ему зарплатную карту и лицевой счет, на который будут поступать денежные средства с расчетного счета по личному заявлению и поручению самого индивидуального предпринимателя.

Выгодно или нет

Наверное, большинство индивидуальных предпринимателей считает, что если в штате нет сотрудников, попользоваться зарплатным проектом Сбербанка, по сути, необходимости нет. Но на самом деле, на практике, это не так: чтобы получать денежные средства на потребительские нужды, он все равно вынужден заявлять об этом в банк и подписывать документы. Кроме всего прочего, в таком варианте могут возникнуть проблемы с налоговой инспекцией, потому что движение средств по расчетному счету отслеживается контролирующими органами. Поэтому при переводе крупных сумм, их могут обложить налогами по ставке 13%. А банк в свою очередь будет взимать комиссию за каждый перевод от 3% и более.

Если же индивидуальный предприниматель воспользуется услугой зарплатного проекта, то он получает сразу несколько преимуществ от Сбербанка. А именно:

• его доход будет переводиться на дебетовую карту, с которой можно будет бесплатно снимать наличные в любом банкомате Сбербанка;
• вместе с картой предприниматель получает доступ к личному кабинету в онлайн-системе и мобильному банку, с помощью которых можно будет эффективно отслеживать свои счета;
• за перевод заработной платы на дебетовую карту взимается комиссия всего 0,3% за операцию;
• владельцы зарплатных карт, в том числе, индивидуальные предприниматели, получают от Сбербанка льготные условия кредитования: потребительского и ипотечного;
• владельцы зарплатных карт могут принимать участие в бонусной программе Спасибо и получать кэшбэк за свои расходы.

Как оформить зарплатный проект в Сбербанке, если нет сотрудников

Как правило, Сбербанк самостоятельно предлагает своим клиентам воспользоваться услугой, и в рамках персонального предложения. Необходимо лишь будет выполнить инструкции от менеджера кредитной организации. Но в то же время индивидуальные предприниматели могут инициировать такой процесс самостоятельно. Им нужно будет пройти всего несколько этапов, а именно:

• зайти на официальный сайт кредитной организации, заполнить заявку на участие в зарплатном проекте;
• по указанным в анкете контактным данным менеджер кредитной организации связывается с потенциальным заявителем и назначает личную встречу;
• в отделении банка сотрудник консультирует о подключение к услуге зарплатного проекта и предлагает подписать договор;
• в рамках зарплатного проекта заявитель должен выбрать тип пластиковой карты, на которую будет перечисляться доход;
• от предпринимателя потребуется передать в банк зарплатную ведомость и прочие документы.

После того как банковская карта будет готова, ее следует получить в отделении банка, а вместе с ней и договор на обслуживание. На основании ведомости банк будет списывать деньги с расчетного счета предпринимателя и переводить их на счет пластиковой карты.

Обратите внимание, что при подаче заявления в банк от индивидуального предпринимателя потребуется выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, паспорт и свидетельство о постановке налоговый учет.

Условия обслуживания

Наверное, индивидуальный предприниматель, особенно если в штате нет сотрудников, задумывается над тем, следует ли ему пользоваться зарплатным проектом, если он на законных основаниях может переводить денежные с расчетного счета на свою личную карту. Но здесь стоит отметить, что выгода действительно существует, потому что в рамках зарплатного проекта комиссионный сбор за операцию составляет 0,3% от суммы перевода. А если переводить денежные средства непосредственно на личную карту, то комиссию увеличивается, и будет составлять от 1,12%, но не менее 115 рублей.

Кроме того, в пределах данной услуги индивидуальный предприниматель может выбрать пластиковую карту со льготной стоимостью обслуживания. Карты начального уровня предоставляются в первый период по тарифу 0 рублей, со следующего периода их стоимость увеличивается до 300 рублей в год. Виза или MasterCard Classic обойдется стоимостью 750 рублей в год.

Как видно, зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников — вполне стандартная процедура. Каждый предприниматель самостоятельно принимает решение пользоваться ему услугой или нет, но вместе с тем в ней есть несколько преимуществ. Кроме всего прочего, со стороны закона, перевод денежных средств с расчетного счета на личные нужды индивидуального предпринимателя не является противоправным действием.

Источник: http://znatokdeneg.ru/uslugi-bankov/sberbank/zarplatnyj-proekt-sberbanka-dlya-ip-bez-sotrudnikov-v-chem-podvoh.html

Подскажите как мне можно выводить деньги из бизнеса (ИП на ЕНВД, два расчетных счета в Сбербанке и ПСБ)?

Добрый день, у меня ИП на ЕНВД, меняю уже 4 банк, связано с тем, что в мае месяце мы попали под фин. мониторинг в Сбербанке они ссылаются на 115 закон, т.к. мы выводили денежные средства на карту физ. лица этого же ИП, в начале выводили под 1% через п/п, а потом под 0,3% там же только через зарплатный проект. Хочу отметить, что этот проект не подразумевает именно начисление заработной платы, а просто они его так назвали, после окончания фин. мониторинга в письме, в котором я описала все деньги куда я потратила и что купила, вплоть до того сколько раз заплатила за детский сад, они счет не заблокировали и мы прошли фин. мониторинг. Но они поставили условия, я написала обязательство о том, что больше на карту физ лица иного или самого ИП переводить денежные средства не буду, иначе наши данные передадут в ОБЭП. В других банках были параллельно открыты счета, и они были тут же закрыты без права на объяснения.

В результате мы имеем 1 р/с в Сбербанке и 1 р/с в Промсвязьбанке, в ПСБ сказали, что главное чтобы уплата налога была не менее 1% от оборота. Вот как мне забирать деньги в банке, оборот в среднем за квартал 10 000 000 плачу налог 50 000 в квартал, что я могу сделать, если у меня хороший доход и такой маленький налог, сотрудников нет, есть водители с ними договора ГПХ. С ними расчет, если проводить через перечисления с расчетного счета, то банк это видит, как обналичивание денежных средств.

Замкнутый круг какой-то, свои же деньги и забрать не могу.

Решение вопроса

Относительно распоряжения денежными средствами, поступающими на расчетный счет

ИП вправе самостоятельно распоряжаться денежными средствами, поступающими на его расчетный счет, в том числе и выводить их на банковскую карту с пометкой «Для личных нужд ИП».

К сожалению, большинство банков, в том числе и Сбербанк, взимают комиссию, не только за прямое снятие наличных с расчетного счета, но и за перевод на банковскую карту физического лица, являющегося ИП. Комиссия не взимается если средства переводятся на цели выплаты заработной платы, выплат социального характера и страховых возмещений. При этом, для вывода средств без комиссии ИП не может указать такое основание, как «заработная плата ИП». ИП не могут сами себе начислять и платить заработную плату.

Аналогичной позиции придерживается Роструд, отмечая, что согласно ст. 2 ГК РФ предпринимательской деятельностью является самостоятельная, осуществляемая на свой страх и риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием регулируются гражданским законодательством.

Трудовое законодательство применяется в отношении индивидуальных предпринимателей только в части осуществления прав и возникновения обязанностей, возникающих у них как у работодателей. Таким образом, деятельность гражданина в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица (с привлечением третьих лиц или нет) трудовой деятельностью по смыслу трудового законодательства не является и он не вправе сам себе начислять и выплачивать заработную плату. Чем это может грозить ИП, решившему указать данное основание? С большей долей вероятности банк не проведет указанную операцию, сославшись на указанное письмо Роструда.

В вашем случае, банк не только отказался проводить указанные операции, но и заблокировал счет и провел проверку в соответствии с законом № 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Также, банк Вам прямо указал на невозможность вывода средств по зарплатному проекту, только через обычный вывод с комиссией 1% (не налога, как вы указали, а именно 1% с выводимой на карту суммы).

На данный момент, у Вас только один выход: выводить средства на карту или через п/п, с комиссией 1%, указывая основание вывода — «на личные нужны ИП». Выводить средства, тем более в таком объеме, указывая, что это Ваша з/п не согласится ни один банк (скорее всего). Банк имеет право отказать Вам в этом, ссылаясь не только на 115-ФЗ, но и на законодательство и разъяснения контролирующих органов о невозможности начисления ИП самому себе з/п.

Источник: http://www.malyi-biznes.ru/questions/podskazhite-kak-mne-mozhno-vivodit-dengi-iz-biznesa-ip-na-envd-dva-raschetnih-scheta-v-sberbanke-i-psb/

Про зарплатный проект и как я в него не попал

6 лет работал на одном и том же месте. Как и все сотрудники данной конторы, получал зарплату на карту Сбербанка. Тогда про зарплатный проект мы и слыхом не слыхивали. Нас просто сразу всех в него включили. И всем хорошо. Контора имеет свои льготы, мы — свои (не платим за годовое обслуживание)

За 6 лет однообразная работа мне поднадоела, и год я работал в других местах. Разумеется из зарплатного проекта вышел и с меня начали взимать плату 450 руб. в год за обслуживание карты. Тогда я про него и узнал, что был в этом проекте.

По разным причинам, через год, я снова устроился на работу на старое место, где 6 лет уже отработал.

Разумеется вопрос о повторном включении в зарплатный проект у меня даже не возникал. Думал, что сделают всё на автомате. Но через год, с меня снова списали комиссию за обслуживание.

Ничего — мой косяк. Я не досмотрел. Бывает. Всю зарплату со Сбера я всегда сразу переводил и перевожу на карту тинькофф black. У меня там и счёт открыт, и комиссию платить не нужно никакую.

Я пошёл в бухгалтерию с просьбой переводить мне зарплату на тинькофф. Мне вежливо отказали, и заверили, что включат сеня в этот проект, чтобы я не платил более никаких комиссий. А то, если все сотрудники получают на сбер, а один на другую карту, то они слетят с зарплатного проекта и все льготы тоже.

Окей — без вопросов. Мне главное не платить за всё за это. Я пришёл работать и зарабатывать, а не тратить. Бухгалтерия и директор заверили, что всё сделают. Я даже написал заявление что «прошу включить меня в зарплатный проект»

Цельный год споеойно работал, до вчерашнего дня. Вчера вечером вместо привычного нулевого баланса на Сбере, я с удивлением обнаружил -450 руб. на счету.

Сразу понял что это за сумма — годовое, мать его, обслуживание. Звонок к глав буху. Обещала сегодня разобраться в чём дело. Переписка с сотрудником банка в чате Сбербанк-онлайн: «Ваша карта находится в статусе личной. Вас не включили в зарплатный проект»

Заебись Офигеть поработал.

Вот разберётся глав бух сегодня. Выяснится что они хер забили забыливключить меня в их проект. Включат лни меня туда (благо в чате можно оказывается в любой момент проверить статус моей карты)

А 450 руб. за их косяк мне оплачивать? Я этого делать не намерен. Вижу два варианта:
1) заява что хочу получать ЗП налом

2) заява на перевод моей заралаты на тинькофф (и пофиг мне на весь их проект. Им же на меня пофиг. За год не могли включить меня туда)

Но ЗП у меня уже через несколько дней. И скорее всего ничего нельзя сделать. Придут мои честно заработанные на мой минусовый счёт и я автоматом оплачу чей-то косяк.

Подскажите, как лучше поступить, чтобы сохранить свои несчастные 450 руб.?

Источник: http://pikabu.ru/story/pro_zarplatnyiy_proekt_i_kak_ya_v_nego_ne_popal_6938234

Зарплатный проект

• Открываю ип,могу ли я отказаться от зарплатному проекта?
• Если нет зарплатного проекта? Обязательно ли через расчетный счет?
• Надо ли подавать уведомление в ИФНС при открытии зарплатного проекта в другом банке?
• Может ли организация заключить договор зарплатного проекта сразу с двумя банками?
• И можно ли оформить зарплатный проект, если нет печати?
• Публикации
• Карта зарплатный проект
• Втб 24 зарплатный проект
• Отказ от зарплатного проекта

Советы юристов:

4.1. ДА, конечно может.

9.1. Т.к. Вы работаете в Бангладеше, то и налоги должны платить только там. Требуйте предоставления справки из местных органов, чтоб была распечатка с указанием периода своей работы.

В России Вы не должны перечислять налоги, такой обязанности нет.
Контора должна за Вас платить все отчисления в местные службы. Если этого не происходит, обратитесь на месте там в местные надзорные органы, т.к. ФНС РФ может потребовать подтверждение получения данных сумм, они Вам же переводят з/п.

12.1. Здравствуйте.
1. Труд свободен. Каждый имеет право свободно распоряжаться своими способностями к труду, выбирать род деятельности и профессию.

2. Принудительный труд запрещен.

3. Каждый имеет право на труд в условиях, отвечающих требованиям безопасности и гигиены, на вознаграждение за труд без какой бы то ни было дискриминации и не ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также право на защиту от безработицы.

4. Признается право на индивидуальные и коллективные трудовые споры с использованием установленных федеральным законом способов их разрешения, включая право на забастовку.

5. Каждый имеет право на отдых. Работающему по трудовому договору гарантируются установленные федеральным законом продолжительность рабочего времени, выходные и праздничные дни, оплачиваемый ежегодный отпуск.

Ст.37 Конституции РФ.

Вы имеете право и не уведомлять работодателя о задолженности.

Для того, чтобы у вам выдали зарплатную карту другого банка, вы должны написать заявление об открытии счета в банке на ваше имя.

Напишите заявление на имя директора, что бухгалтер заставляет вас получать зарплатную карту, в получении которой у вас отсутствует необходимость.

Пишите жалобы в прокуратуру и трудовую инспекцию.

Источник: http://www.9111.ru/%D0%B7%D0%B0%D1%80%D0%B0%D0%B1%D0%BE%D1%82%D0%BD%D0%B0%D1%8F_%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D0%B0/%D0%B7%D0%B0%D1%80%D0%BF%D0%BB%D0%B0%D1%82%D0%BD%D1%8B%D0%B9_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B5%D0%BA%D1%82/

Вывод средств ип через зарплатный проект

Бизнесмен имеет право тратить заработанное, как хочет. Главное — чтобы не заподозрили в обналичке. Для этого нужно правильно выводить средства со счета ИП.

• Главная
• Статьи
• Как ИП снять деньги с личного счета

Предприниматель может распоряжаться своими деньгами, как считает нужным. Только нужно помнить, что личные средства ИП на УСН «Доходы» исключаются из расходов, чтобы не уменьшать незаконно налоги.

Взять в кассе. ИП может не соблюдать кассовую дисциплину и не оформлять документы.

Перевести на личную карту. Нужно прикрепить личную карту к расчетному счету. Карта должна быть обязательно оформлена на ваше имя. С нее можно свободно тратить средства ИП на личные нужды. Минус один: у банков есть лимиты на вывод средств на карту.

Снять деньги в банкомате с бизнес-карты (кэш-карты), если есть такая опция.

Получить наличку через кассу банка. Придется заранее вывести средства ИП, заказать деньги в отделении, лично приехать, заполнить платежку и в назначении указать «на личные нужды». Взимается комиссия.

Перевести деньги на банковский вклад. Можно положить деньги на счет под проценты, если наличка не нужна прямо сейчас.

Источник: http://school.bigbird.ru/articles/kak-ip-snyat-dengi-s-lichnogo-scheta/

Зарплатная программа Сбербанка для ИП

Менеджер сбербанка настоятельно рекомендует для ИП зарплатную программу, с внесением в реестр родственников, которым можно будет под 0,5% перечислять на выпущенные в рамках этого проекта карты деньги. Скажите пожалуйста, не будет ли в этом случае проблем с налоговой инспекцией (в частности с подоходным налогом), учитывая что свой налог с выручки 6% я уже уплатил. Спасибо.

Здравствуйте, уважаемый Александр!

Не будет проблем. Ведь НДФЛ Вы удержите как налоговый агент (ст.24 НК РФ) сумму налога. Так что если обязанность по перечислению средств будет выполнена ИП, то проблем с налоговой быть не должно. А преференции по зарплатным проектам не запрещены законом. Если стороны согласны, то это разрешено (ст.421 ГК РФ).

Не будет. Они же не Ваши сотрудники. И налоговым агентом в этом случае вы не являетесь. Тут не возникает никакого налога.

(ст. 24, 207-210 НК РФ). Смотрите главное условия программы внимательнее, может где то подвох есть.

Здравствуйте. Это будет личный счет физического лица. Никаких обязанностей оплате налогов по переводу средств с Вашего расчетного счета на личный счет родственника не предусмотрено.

Вопрос: О налогообложении НДФЛ денежных средств, переведенных с расчетного счета ИП на счет физлица.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу порядка учета расходов индивидуальными предпринимателями по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Статьей 128 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — Гражданский кодекс) установлено, что к объектам гражданских прав относятся вещи, включая наличные деньги, иное имущество, в том числе безналичные денежные средства.

Согласно пункту 2 статьи 209 Гражданского кодекса собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц.

Физические лица, зарегистрированные в установленном действующим законодательством порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, по суммам доходов, полученных от осуществления такой деятельности, производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц в соответствии со статьей 227 Кодекса.

Следовательно, денежные средства, которые остались на расчетном счете индивидуального предпринимателя после уплаты налога на доходы физических лиц, других налогов, сборов и обязательных платежей, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчетного счета индивидуального предпринимателя на счет физического лица, Кодексом не предусмотрено.

и таможенно-тарифной политики

Не будет проблем с налоговыми органами, в соответствии со ст.24, 210 НК РФ. Вы же оплачиваете налог.

Здравствуйте. Если Вы являетесь ИП, то Ваша прибыль это Ваши средства, с которых Вы уже заплатили свой налог ст.24 НК РФ. Проблем с налоговой быть не может в принципе.

Никаких проблем не будет. Главное — что Вы выполнили свою обязанность

по перечислению налога с выручки в бюджет, ст.23,24,207,210 НК РФ.Что касается налогообложения сумм денежных средств, переведенных с расчетного счета индивидуального предпринимателя на счет физического лица, то Налоговым Кодексом это не предусмотреноЕсть соответствующее письмо. МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905

Спасибо, все понятно!

Уважаемый Александр, обязанностей по уплате налога у Вас не возникает, ст. 24 НК РФ, в этом случае проблем с налоговой инспекцией (в частности с подоходным налогом), если как ИП Вы обязанность по налогов выполняете.

Спасибо за дельный совет!

Заработная плата может выплачиваться работнику путем перечисления на указанный работником счет в банке (на сберкнижку или на пластиковую карту) на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором (ст. 136 ТК РФ). Для этого работник лично заключает договор банковского счета с банком в порядке, установленном главой 45 ГК РФ. При этом необходимо учитывать, что граждане и юридические лица свободны в заключении договоров (п. 1 ст. 421 ГК РФ). Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена Гражданским кодексом РФ, другим федеральным законом или добровольно принятым стороной обязательством.

Нормы гражданского законодательства не содержат запрета на заключение индивидуальным предпринимателем договора банковского счета в целях получения им заработной платы. Однако индивидуальному предпринимателю необходимо учитывать следующие обстоятельства.

Заработная плата является вознаграждением за труд работника (ст. 129 ТК РФ). Обязанность оплачивать труд работника возложена на работодателя нормами трудового законодательства (ст.ст. 22, 56 ТК РФ). Таким образом, денежное обязательство по выплате заработной платы вытекает из трудовых отношений, которые возникают между работником и работодателем на основании трудового договора (ст.ст. 16, 56 ТК РФ).

Работником является физическое лицо, вступившее в трудовые отношения с работодателем, которым, в свою очередь, может выступать физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве индивидуального предпринимателя и осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (ст. 20 ТК РФ). Однако, являясь работодателем, индивидуальный предприниматель не может одновременно быть другой стороной в трудовом договоре (работником). Заключение двустороннего соглашения с самим собой противоречит Трудовому кодексу РФ и здравому смыслу. Таким образом, деятельность гражданина в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица (с привлечением третьих лиц или нет) трудовой деятельностью, по смыслу трудового законодательства, не является, и он не вправе сам себе начислять и выплачивать заработную плату (смотрите также письмо Роструда от 27.02.2009 N 358-6-1 о неправомерности начисления и выплаты индивидуальным предпринимателем заработной платы самому себе).

Возможные проблемы для ИП при подключении к зарплатному проекту

Российское Министерство финансов несколько раз готовило свои разъяснения относительно того, что ИП не положено производить начисления и выплаты зарплаты самому себе. Фактически происходит перевод со счетов ИП на карту физического лица, то есть самого себя. Предприниматели пользуются этой возможностью, чтобы удешевить процесс, уменьшить комиссионные сборы. Сбербанк допускает такой вариант, если карта оформлена в рамках зарплатного проекта.

Карта оформлена в рамках проекта

К возможным проблемам следует подготовиться заранее, чтобы знать, как и каким способом потребуется найти верное решение. Случиться может следующее:

суммы реестра и покрытия не будут соответствовать;

лимит расходных операций окажется превышенным, что грозит взиманием дополнительной комиссии;

в системе возникнет сбой.

Это нечастые явления и исправить их можно быстро и без проблем. Однако необходимо понимать, что хотя предприниматель без сотрудников и стал пользоваться услугой зарплатного проекта, это не окажет никакого влияния для формирования кредитной истории. Банк будет по-прежнему воспринимать его как владельца бизнеса. Значит, получив заявку на кредит, финансовое учреждение будет просчитывать платежеспособность заявителя исходя из оборотов по счету. Перечисления зарплаты самому себе не будут приняты во внимание.

Зато индивидуальный предприниматель с помощью сбербанковского зарплатного проекта может получить еще один способ для оптимизации расходов. Это происходит за счет льготных предложений, к которой данная категория получает беспрепятственный доступ.

Источник: http://www.9111.ru/questions/16121389/

Зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников. В чем подвох?

Здравствуйте, у меня ИП без сотрудников, УСН 6%, поступило предложение от Сбербанка на оформление зарплатного проекта для уменьшения процента при переводе средств на карточку физ. лица. Комиссия была 1,3 %, обещают от 0% до 0,3%.

Не придется ли по итогам года с этой суммы еще и НДФЛ 13% заплатить?

Ответы юристов ( 6 )

• 9,4 рейтинг
• 1423 отзыва эксперт

Здравствуйте, Галина. Поясните какая именно карточка имеется ввиду? Если вам на эту карту поступают денежные средства от клиентов, т.е. от ведения предпринимательской деятельности, то думаю ее не оформят как зарплатную, возможно какая то ошибка оператора надо уточнить.

Но с налогами это никак не связано не волнуйтесь. однозначно никакого НДФЛ вам платить будет не нужно.

Вообще то зарплатный проект предназначен исключительно для начисления заработной платы сотрудникам. Возможно в банке просто не знают что вы работаете без сотрудников поэтому и сделали такое предложение.

Карточка физ. лица

Ну оформляйте тогда ее как зарплатную никакого подвоха тут нет.

. Комиссия была 1,3 %, обещают от 0% до 0,3%. С чего это Сбербанк такой добрый? Не придется ли по итогам года с этой суммы еще и НДФЛ 13% заплатить?
Галина

. Это» замануха «)) для клиентов.Чтоб больше к ним шли.Ничего особенного, я сама этим пользуюсь.

поступило предложение от Сбербанка на оформление зарплатного проекта для уменьшения процента при переводе средств на карточку физ. лица. Комиссия была 1,3 %, обещают от 0% до 0,3%.
Галина

Никаккого подвоха нет, а пригодится точно может, если, вдруг, понадобиться воспользоваться 1-2 помощниками. Я бы рекомендовала воспользоваться предложением

Но, если честно, я считаю, что подвох тут один — получить как можно больше клиентов.благодаря отличным условиям

Это делается с одной целью — у банковских работников есть план по продаже продуктов банка, в т.ч. и зарплатных проектов. В этом вся суть предложения, никакого подвоха нет.

Что касается 13% — то в отношении вашего дохода вы уже уплатили 6%, дополнительно у вас нет обязанности ничего платить. Платить придется, если вы будете перечислять деньги на счета других физлиц, т.к. в этом случае вы будете налоговым агентом. В отношении своих доходов — ничего платить не придется.

Т.о. с этой карточки я смогу только снять наличные деньги, оплачивать какие-то расходы(магазин и т.д.), а перечислять физ. лицам нельзя.

Т.о. с этой карточки я смогу только снять наличные деньги, оплачивать какие-то расходы(магазин и т.д.),
Галина

с зарплатной карточки вы можете делать все что угодно, даже перечислять физлицам. Не путайте зарплатную карточку (зарплатный счет) свой личный с расчетным счетом ИП, т.к. с него вы можете перечислять деньги только на свою зарплатную карту без последствий, а на зарпл карты других физ лиц — только после уплаты НДФЛ.

Физ лицам не на зарплатные карты, не зарплату, перечисления тоже на карточку физ. лица. На свою карточку на другой счет тоже можно перечислять?

Физ лицам не на зарплатные карты, не зарплату, перечисления тоже на карточку физ. лица. На свою карточку на другой счет тоже можно перечислять?
Галина

У вас как ИП должен быть расчетный счет: с него вы можете перечислять себе (на свою зарплатную карту, обычный счет физлица) деньги без ограничений. С р/с ИП перечислять деньги третьим лицам по любому основанию можете только после уплаты НДФЛ.

Личный счет (зарплатный) как физлица: можете осуществлять операции без ограничений, в т.ч. перечислять на счета других физлиц, на свои счета и т.д… В этом случае НДФЛ удерживать не придется..

Галина, добрый день.

У Вас УСН 6%, поэтому от уплаты НДФЛ Вы освобождены, зарплатный проект, это всего лишь более лояльные условия банка по отношению к лицам, проводящим свои средства через их счета, никакой материальной выгоды, тем более облагаемой налогом у Вас не будет.

Статья 346.20. Налоговые ставки

[Налоговый кодекс РФ][Глава 26.2][Статья 346.20]

1. В случае, если объектом налогообложения являются
доходы, налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов. Законами
субъектов Российской Федерации могут быть установлены налоговые ставки в
пределах от 1 до 6 процентов в зависимости от категорий
налогоплательщиков. В случаях, предусмотренных пунктами 3 и 4 настоящей
статьи, законами субъектов Российской Федерации может быть установлена
налоговая ставка в размере 0 процентов.

Источник: http://pravoved.ru/question/1160765/

Зарплатный проект Сбербанка для ИП: плюсы и минусы

Сегодня неуклонно растет количество юридических лиц-работодателей, которые включаются в зарплатные проекты. Договора с банками подписывают не только крупные корпоративные клиенты, но и владельцы малого бизнеса. Многие из них склоняются к выбору услуги «Зарплатный проект Сбербанк для ИП без сотрудников». Она приобрела актуальность благодаря целому спектру преимущественных особенностей.

Чем выгоден зарплатный проект

С одной стороны, физическому лицу, работающему на себя без привлечения наемных специалистов, участвовать в зарплатных проектах ни к чему. ИП не заключает сам с собой трудовой договор, соответственно, и заработная плата как таковая отсутствует.

Однако исходя из практических соображений, индивидуальному предпринимателю такая банковская услуга тоже необходима. С точки зрения закона все в порядке.

Важно! Сберегательным банком не установлены ограничения по минимальному количеству сотрудников для присоединения к зарплатному проекту.

Если ИП, работающий сам на себя, известит о желании присоединиться к зарплатному проекту, банк откроет ему счет. Предприниматель получит зарплатную карту, на которую будут перечисляться деньги исходя из поручения, оформленного им же. В этом случае с него не будет взиматься комиссия за проводимые операции, а также он сможет воспользоваться привилегиями, которые предусмотрел банк для зарплатных клиентов.

Заключив договор о зарплатном проекте Сбербанка для ИП без сотрудников, предприниматель сможет:

• бесплатно снимать наличные средства через банкоматы, принадлежащие Сбербанку;
• воспользоваться мобильным положением или интернет-банком для управления карточным счетом;
• быстро получить кредит, предоставив только один документ;
• получить доступ к специальным ставкам по ипотеке;
• присоединиться к программе «Спасибо» – это позволяет оплачивать бонусами приобретаемые товары и услуги.

Тарифы для ИП

Индивидуальные предприниматели без наемных работников в рамках этого продукта снижают комиссию по перечислениям до 0,3%. Это происходит благодаря тому, что при формировании реестра для зачисления, предприниматель обозначает цели перевода как «прочие выплаты».

Банковская карта будет выпущена бесплатно, не придется платить за первый год ее обслуживания. Правда, это не касается пластиковых карточек «Аэрофлот», их стоимость обслуживания – 450 рублей. Тарифные условия для представителей малого бизнеса в рамках зарплатного проекта могут быть различными.

Класс повыше у Visa Classic/MasterCard Standard. Годовое обслуживание в рамках зарплатного проекта составляет 750 рублей.

Наличные, не выходящие за определенный суточный лимит, выдаются Сбербанком бесплатно. За сверхлимитное снятие придется доплатить. Комиссия составит 0,5% от полученной суммы. Если деньги сняты в кассах других банковских учреждений, ИП потеряет 0,75%.

Суточный лимит на получение наличных составляет 50 тыс. руб., а ежемесячный – 500 тысяч. Это относится к картам Maestro/Visa Electron. При пользовании пластиковыми карточками классом выше цифры иные – 150 тысяч рублей ежедневно и полтора миллиона в месяц.

Выводить наличные средства, пока не будет исчерпан суточный лимит, можно без выплаты комиссионных сборов. Каким будет обслуживание этих операций, зависит от типа карты. Пользование овердрафтной линией обойдется в 20%. В случае просрочки с внесением платежа эта сумма увеличивается до 40%.

Условия для подключения к зарплатному проекту

Чтобы подключиться к зарплатному проекту Сбербанка для ИП, требуется заключить двусторонний договор. Подробнее ознакомиться с условиями и заполнить заявление можно на официальном сайте финансово-кредитного учреждения. При личном визите в банк следует подготовить пакет документов. Обязательных – три:

• паспорт гражданина РФ;
• ИНН;
• свидетельство установленной формы о том, что конкретное физическое лицо является индивидуальным предпринимателем.

Иногда специалисты банка могут дополнительно запросить некоторые документы. Получив зарплатную карту, ИП сможет быстро понять, что пользоваться ею более выгодно, чем обычной дебетовой, которая была выдана физическому лицу.

Порядок подключения к зарплатному проекту для индивидуальных предпринимателей аналогичен процедуре, которую проходят юридические лица. Все начинается с подачи заявки на сайте банка. Далее нужно следовать определенному алгоритму:

1. Лично встретиться с сотрудником банка.
2. Уточнить все нюансы, взвесить плюсы и минусы.
3. Подписать двустороннее соглашение.
4. Выбрать тип пластиковой карты.
5. Подать заявление, в соответствии с которым требуется выпустить банковскую зарплатную карту ИП.
6. Создать личный кабинет для управления карточкой через интернет-банк.
7. После формирования зарплатной ведомости перечислить деньги.
8. Зафиксировать перевод денег на зарплатную карту.

Подробная инструкция есть на официальном сайте Сбербанка. Если что-то останется непонятным, можно проконсультироваться с персоналом учреждения. Банковская карта, предназначенная для оплаты труда, будет выдана в том отделении, где подавалось заявление, вместе с прилагаемым к ней договором на обслуживание. В дальнейшем в соответствии с поданной ведомостью определенная сумма будет списана с расчетного счета и переведена на счет пластика.

В рамках зарплатного проекта индивидуальные предприниматели могут проводить операции, пользуясь сервисом Сбербанк Онлайн. Чтобы вывести денежные средства, ИП самостоятельно осуществляет формирование реестра. Для этого ему нужно выбрать категорию «Прочие выплаты».

Зарплатные карты принимаются во всех банкоматах Сбербанка. Не имеет значения, какой это регион. Платить комиссию не придется (в пределах установленных лимитов).

Если возникнет необходимость, можно снять любую сумму, доступную на счете. И делать это можно тогда, когда возникла острая необходимость и в наиболее удобное время.

С зарплатной картой на руках можно с помощью информационно-платежного терминала производить безналичные расчеты, оплачивая различные услуги – от мобильной связи, интернета, кабельного и спутникового телевидения до налогов и услуг ЖКХ, а также приобретать товары в магазинах.

Важно! Контролировать операции, которые проводятся со счетами, легко с подключенным «Мобильным банком».

Возможные проблемы для ИП при подключении к зарплатному проекту

Российское Министерство финансов несколько раз готовило свои разъяснения относительно того, что ИП не положено производить начисления и выплаты зарплаты самому себе. Фактически происходит перевод со счетов ИП на карту физического лица, то есть самого себя. Предприниматели пользуются этой возможностью, чтобы удешевить процесс, уменьшить комиссионные сборы. Сбербанк допускает такой вариант, если карта оформлена в рамках зарплатного проекта.

К возможным проблемам следует подготовиться заранее, чтобы знать, как и каким способом потребуется найти верное решение. Случиться может следующее:

• суммы реестра и покрытия не будут соответствовать;
• лимит расходных операций окажется превышенным, что грозит взиманием дополнительной комиссии;
• в системе возникнет сбой.

Это нечастые явления и исправить их можно быстро и без проблем. Однако необходимо понимать, что хотя предприниматель без сотрудников и стал пользоваться услугой зарплатного проекта, это не окажет никакого влияния для формирования кредитной истории. Банк будет по-прежнему воспринимать его как владельца бизнеса. Значит, получив заявку на кредит, финансовое учреждение будет просчитывать платежеспособность заявителя исходя из оборотов по счету. Перечисления зарплаты самому себе не будут приняты во внимание.

Зато индивидуальный предприниматель с помощью сбербанковского зарплатного проекта может получить еще один способ для оптимизации расходов. Это происходит за счет льготных предложений, к которой данная категория получает беспрепятственный доступ.

Источник: http://sbankin.com/uslugi/zarplatnyj-proekt-sberbanka-dlya-ip.html