Поддельный кассовый чек ответственность

Поддельный кассовый чек ответственность

Сложилась неприятная ситуация, есть прайс-лист магазина сантехники, в котором были куплены определенные товары на определенную сумму, по чекам предоставленным рабочими, которые закупали товары, общая стоимость вышла на 27893 рублей, но по прайс-листу, который не менялся у магазина уже почти полгода(только дополнялся ассортиментом) сумма тех же товаров получилась всего на 12394 рубля. Есть информация, что в данном магазине выписывают чеки так сказать по просьбе и за некое символическое вознаграждение на любые суммы, т.е. рабочие которые производили закупку товара, доплатили 500 рублей за поддельный чек, который не соответствует реальным ценам и «заработали» на этом почти 16 тысяч рублей, обманув тем самым, конечного получателя товара. Договора с рабочими не заключались, есть только чеки из магазина и прайс-лист.

Возможно ли как-то не прибегая к физической силе взять с рабочих данные деньги? Через гражданский иск в суд или через уголовную ответственность?
Или придется решать своими силами и возможностями данный вопрос?
Подскажите, что делать в данной ситуации, если конечно найдутся хорошо юридически подкованные люди.

А в чеках не указано что ли какого товара и сколько куплено?
Все указано, и кол-во штук, и цена за штуку, и общая цена за вид одного товара, а также общая цена по всему чеку.

С одного только водонагревателя они заработали 3 тысячи рублей, такую цену, которую они написали невозможно найти даже в самом дорогом сантехническом магазине города, они слишком жадные, этим и спалились

И чего можно будет добиться?
Есть прайс, есть подробный чек, есть двойная разница в сумме, есть комитет, есть суд. Вероятно, желания нет.

Зы Может у тебя проблемы с арифметикой? Тоже вариант.

Есть прайс, есть подробный чек, есть двойная разница в сумме, есть комитет, есть суд. Вероятно, желания нет.
Т.е. я все таки могу идти в суд? Я просто спрашивал совета как поступить, желание есть.

Зы Может у тебя проблемы с арифметикой? Тоже вариант.
У меня все с ней в порядке.

Я бы сначала пошёл к директору и прояснил ситуацию. Или просто зашёл бы в тот магазин и посмотрел реальные цены.
Реальные цены уже известны и один в один такой же товар в таком же кол-ве стоит и стоил на тот момент(прошло около 25-30 дней) дешевле на 16 тысяч рублей.

*тот же товар, а не один в один, так будет правильнее.

Проверяйте сдачу не отходя от кассы. Скажут что сколько на чеке, на столько товара и взяли.

В полицию вы не пойдете. Хотели бы, сразу пошли к директоры или полицию. Но как видно с вашего поста, товар уже пустили в дело, значит несколько дней думали что делать.

Реальные цены уже известны и один в один такой же товар в таком же кол-ве стоит и стоил на тот момент(прошло около 25-30 дней) дешевле на 16 тысяч рублей.

*тот же товар, а не один в один, так будет правильнее.

Чего реальный чек? Вы идите к директору и показывайте чек. У них ли он выбивался или нет. Если не у них, то рабочим скажите или они возвращают разницу или за подделку будут отвечать уже в другом месте.

Такие простые вопросы на форумах спрашиваете.

Хотя у нас ценообразование происходит на свободных началах и чек серьезный документ, но побарахтаться можно.

1) Запрос в магазин, на предмет того, каковы были цены на тот момент (в письменной форме, с уведомлением);
2) Подготовить жалобу в налоговую и (или ОБЭП);
3) Прийти к диру и рассказать сказку, что через суд истребуешь банковскую выписку по его счетам, а так же другие учетные д-ты за тот день, где будет видно, что подобный товар отпускался другим лицам по цене, явно, ниже.

Ничего не отправлять и прийти с этим хозяйством к дилехтору, показать свое отчаянное состояние и дать понять, что готов на все.

Если у директора рыпнет, сольет подельников и выступит свидетелем в суде. Важно как будет построен разговор с товарищем 🙂

ну как дополнительный акт устрашения, можно написать во всякие полиции, рубопы и прочие фсб, что из магазина периодически ночью выгружают странные зеленные ящики, похожие на военные какие-то подозрительные люди.
а в сэс, что видели крысу, что пробегала из зала в зал
в налоговую, что в конвертах башляет своим сотрудникам зарплаты.

и попросить у всех проверить вышеизоженные факты на предмет соблюдения законодательства в своей деятельности упомянутым юр лицом.

В общем, устроить его лавочке апокалипсис в режиссерской версии, со всякими спецэффектами и всадниками в погонах 🙂

Ключ ко всему — директор. Если убедительно подать информацию, человек быстренько подсчитает, во что это ему выльется.

Только если припугивать как выше написали.. Сработает если у директора не все чисто.
А вобще магазин сам назначает цены и тд к этому никак не придратся, это его право он там директор и может продавать хоть под 100500% наценки, вопрос только кто купит, то что ваши рабочии там купили по таким ценам это их выбор и это ваш риск нанимать таких рабочих.

Контр задача всем: как отжать обратно деньги у покупателей их 10 человек, если продали им 5 айфон по 10к рублей, когда стоит 26к рублей) кто виноват и можно ли отсудить недоплату?

Сори за каламбур, это Россия, тут все на откатах, крупные фирмы типа заводов, больниц, гос учреждений такого не замечают просто это в порядке вещей. Да и чисто с юр точки это обычно чисто, на этом чиновники уже собаку съели

Важно преподать инфу таким образом, что бы директор сделал очень правильные расчеты и выводы. Покошмарить, короч.

Самое простое не доплатить рабочим разницу, которую они уже положили в карман, рабочие то поди без регистрации, вот их и нужно трясти.

maximuch вы бы чушь то не пороли. а ещё юридические услуги оказывает. рукалицо.

Самое простое не доплатить рабочим разницу, которую они уже положили в карман, рабочие то поди без регистрации, вот их и нужно трясти.
maximuch вы бы чушь то не пороли. а ещё юридические услуги оказывает. рукалицо.

Я знаю о чем говорю.
И я ж не говорю о том, что вариант срабатывает в большинстве случаев, но исходя из практики досудебного урегулирования споров, довольно таки эффективно.

Опуская обсурдные попытки напугать генерального директора, вы еще и предлагаете оклеветать магазин в нескольких инстанциях, в целом после этого и говорить то не о чем.

Вы, скажу я Вам, как то очень натурально и близко переживаете ситуацию и за судьбы тех, на кого Вам, по большему счету — наплевать. Магазинчик-то не Ваш?

Зависит от того какой магазин. В большинстве все таки ведется учет товара через 1с и просто так не протащить какой то товар мимо учета с задранной ценой.

Скорее всего кассовых аппарата 2, один работает в белую и печатает реальные чеки, а второй для покупателей. Не факт что ваш чек прошел по белой кассе. Я бы заглянул бы в магазин поговорить, попросив перед этим книгу отзывов и предложений. Директор может стать очень лояльным, ибо эта книжица подотчетна и её регулярно при проерках магазина проверяют доблесные органы в надежде поживится. Во всяком случае туда стоит внести запись о проблеме с номерами чеков, датами, номером ккм и тд. и написать внизу «о результатах проверки прошу уведомить меня в письменном виде заказным письмом по адресу . » Через 30 дней обязаны написать.

А при чем здесь рабочие? Если вас обманули — кто допустил этот обман собственной халатностью? За эти деньги купили опыт, в след. раз может на гораздо большую сумму уже не нагреют, если выводы правильные сделать.

У многих из тех кто давно занимается сантхникой/ремонтом/стройкой — это в порядке вещей (не у всех, есть очень много порядочных людей). Если не уверены в людях — пусть составляют список того что нужно купить, и вперед на рынок/магазин.

Источник: http://searchengines.guru/archive/index.php/t-795097.html

Фальшивые чеки — есть ли смысл куда-то обращаться?

Здравствуйте, в действиях данной гражданки усматриваются признаки преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ- то есть мошенничество, а это есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, поэтому смело отправляйтесь в отдел полиции и пишите заявление.

В вашем случае необходимо обратиться с заявлением о возбудждении уголовного дела, т.к. сбыть эти чеки Вы тоже не сможете, а если начнете сбывать, то Вас тоже могут привлечь к уголовной ответственности ст. 186-187 УК РФ

Ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении (ст. 142 ГК РФ). К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, банковская сберегательная книжка на предъявителя, акция и т.д.

Здравствуйте. Да, Вам нужно обязательно обратиться в полицию.

Не только есть смысл, но и обязательно нужно подавать заявление в полицию по факту совершения мошенничества (ст. 159 УК РФ).

Если не обратитесь в полицию, то потом не сможете возместить ущерб от действий девушки через гражданский суд в порядке ст. 1064 ГК РФ, а также моральный вред по ст. 151 ГК РФ. Подавать иск нужно после утверждения обвинительного заключения в отношении девушки.

Девушке может грозить ответственность в следующем размере: наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового.

Здравствуйте! Обращайтесь в Районный суд данное дело подлежит разьберательству по стате

УК РФ Статья 327. Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков.

1. Подделка удостоверения или иного официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях его использования либо сбыт такого документа, а равно изготовление в тех же целях или сбыт поддельных государственных наград Российской Федерации, РСФСР, СССР, штампов, печатей, бланков —

наказываются ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

(в ред. Федеральных законов от 27.12.2009 N 377-ФЗ, от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ)

2. Те же деяния, совершенные с целью скрыть другое преступление или облегчить его совершение, —

(в ред. Федерального закона от 08.12.2003 N 162-ФЗ)

наказываются принудительными работами на срок до четырех лет либо лишением свободы на тот же срок.

(в ред. Федерального закона от 07.12.2011 N 420-ФЗ)

3. Использование заведомо подложного документа —

наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев.

(в ред. Федеральных законов от 08.12.2003 N 162-ФЗ, от 07.03.2011 N 26-ФЗ, от 07.12.2011 N 420-ФЗ)

Источник: http://www.yurist-online.net/question/124728

Что грозит компании (ООО) за выдачу поддельных чеков?

Если спор между наследниками будет решаться в судебном порядке, сторона, возражающая относительно суммы расходов, понесённых на похороны, вправе будет оспорить данную сумму, в том числе — заявить о подложности представленных доказательств в соответствии со ст.186 ГПК РФ, представить собственные доказательства, подтверждающие завышение суммы расходов. В случае заявления о том, что имеющееся в деле доказательство является подложным, суд может для проверки этого заявления назначить экспертизу или предложить сторонам представить иные доказательства.

Ч.1 ст.303 УК РФ предусмотрена ответственность лица, участвующего в гражданском деле, или его представителя за фальсификацию доказательств по делу. Данное деяние наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев.

Если есть вопросы — обращайтесь.

Буду благодарен за отзыв.

Статья 159.2. Мошенничество при получении выплат

1. Мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств или иного имущества при получении пособий, компенсаций, субсидий и иных социальных выплат, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путем представления заведомо ложных и (или) недостоверных сведений, а равно путем умолчания о фактах, влекущих прекращение указанных выплат, —

наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев.

2. То же деяние, совершенное группой лиц по предварительному сговору, —

наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до четырех лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, —

наказываются штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до полутора лет либо без такового.

4. Деяния, предусмотренные частями первой или третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой либо в особо крупном размере, —

наказываются лишением свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо без такового и с ограничением свободы на срок до двух лет либо без такового.

И каким образом можно проверить чеки и доказать что они поддельные?

Легко, определёнными следственными действиями.

Если интересуют подробности, Вы вправе заказать индивидуальную консультацию.

Источник: http://www.yurist-online.net/question/60288

Чем грозит подделка товарного чека

Работаю в мебельном магазине. На днях меня сильно затопили соседи и сильно пострадала стенка. Не имея на эту стенку товарного чека, я на бланке товарного чека нашей фирмы написала покупку этой стенки, хотя она была куплена в другом магазине, который уже закрылся. Цену я поставила значительно меньше, чем её оценивают эксперты. Просто «знающие люди» мне подсказали, что без чека вообще нечего соваться в суд с заявлением. Теперь-то я поняла, что поступила глупо от незнания законов, а разбираться было некогда, т.к. после залива я залетела в больницу. Подскажите, что мне делать? Чем грозит подделка товарного чека? Дело в том, что соседи воинственно настроены, сделали запрос в офис на вопрос подлинности документов, запугивая начальство проверяющими органами. Пока ответ они им не дали. Помогите, пожалуйста. Я и так потеряла всё-и мебель, и ремонт, да ещё соседи пожаловались в администрацию насчет незаконной перепланировки, которая нам досталась от родителей. А это ещё примерно 80 тыс. рублей.

Согласно ст. 327 Уголовного кодекса

1. Подделка удостоверения или иного официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в целях его использования либо сбыт такого документа, а равно изготовление в тех же целях или сбыт поддельных государственных наград Российской Федерации, РСФСР, СССР, штампов, печатей, бланков —

наказываются ограничением свободы на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

2. Те же деяния, совершенные с целью скрыть другое преступление или облегчить его совершение наказываются лишением свободы на срок до четырех лет.

3. Использование заведомо подложного документа —

наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев.

Вам необходимо примериться с соседями до того как они подадут заявление в полицию, если узнают о фальсификации чека, так же вы можете лишиться работы.

Источник: http://svem.ru/Vozmecshenie-ucsherba/309084-zayavlenie-v-policiyu/310886-rabotayu-v-mebelnom-magazine-na-dnyah-men/

Подделка кассовых чеков ответственность

Расскажу с начала. Меня встретил незнакомый человек и попросил изготовить чек. Он дал образец и сказал что необходимо изготовить чек с теми же реквизитами но с иной суммой, датой и временем.

Правила оформления кассового чека Кассовый чек — это документ, который подтверждает факт приобретения какого-либо товара. Имея его, вы с легкостью сможете вернуть или обменять покупку, если на ней будут обнаружены дефекты. Внешне данный документ ничем не отличается от обычной прямоугольной бумажной полоски. Именно поэтому многие покупатели скептически относятся к чекам и вскоре после осуществления покупки выбрасывают их в мусор.

Кто в ответе за поддельный документ?

Кто будет наглеть и не будет следовать этому правилу — будем примененять административные меры. Незнание законов не освобождает вас от ответственности.

Всего записей: Зарегистр. Full Member Помогите распознать. Исправлено:, Full Member bbcby Всего записей: Зарегистр. Full Member Спасибо, но не он. Member Помогите распознать пожалуйста: Заранее благодарен. Кассовые чеки, кассовый чек, печать, подделка кассовых чеков, изготовление АЗС, бланки, набор кассовых чеков, печать.

Junior Member pxl1 Ух ты, спасибо! Mercury 80 — руб. В Москве доставка курьером — руб. Печати, бланки, чеки! Уважаемые пользователи! Перед размещением сообщений, убедительная просьба ознакомиться. Также хотелось бы напомнить, что в интернете полно мошенников, которые готовы на все, лишь бы обмануть и завладеть вашими денежными средствами. Для сохранности используйте услугу. Обратите внимание, что в темах запрещено оставлять отзывы, в случае проведения сделок без использования нашего гарант-сервиса.

Нарушители будут блокироваться на сутки, а подобные отзывы удаляться без права восстановления. А если вас интересует размещение рекламы на нашем проекте, то вам необходимо ознакомиться.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: ПЕЧАТАЕМ, ЛЮБОЙ КАССОВЫЙ ЧЕК, ДОМА, КАССА БОЛЬШЕ НЕ НУЖНА ТЕРМОПРИНТЕР

Почему опасно предъявлять в бухгалтерию поддельные чеки и квитанции QR . Последствия подделки чеков и квитанций Уголовная ответственность для бухгалтеров и руководителей штрихового кода (QR-код) в отдельной выделенной области кассового чека или бланка строгой отчетности. Сама по себе подделка кассового чека уг. ответственности не влечет. Обсуждалось уже неоднократно. Подделанный чек может быть.

Read Now Service Aвтоматический движок распознавания шрифта по картинке хоть с одного символа. Реляционная сортировка в порядке убывания Шрифты из фильмов, музыки и др.

Что грозит кассиру за подделку товарного чека? Просмотров: 2 Александра Вопрос задан21 апреля в Я работаю кассиром. Работаем только по белой кассе.

Можно ли ИП не выдавать кассовый чек?

Учет бюджетных обязательств на счете К сожалению, работники не всегда поступают добросовестно. Иногда в целях получения материальной выгоды они могут представлять в бухгалтерию фальшивые документы: листки нетрудоспособности, счета гостиниц, талоны ГСМ, товарные и кассовые чеки и др. Обязан ли бухгалтер проверять их подлинность и кто будет нести ответственность, если подделка обнаружится только в ходе контрольных мероприятий? Обязанности бухгалтера Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом, составляемым либо при его совершении, а если это не представляется возможным — непосредственно после его окончания. В большинстве случаев бухгалтер не является участником операции. Он не принимает отпускает материальные ценности, не ездит в командировки, не оказывает услуги.

Как можно сделать кассовый чек?

Подделка чека 1. Как квалифицируется подделка кассового чека и предъявление его при продаже телефона как настоящего? Мне продали копию телефона под видом оригинала, предоставив при этом, естественно, ненастоящий чек. Шанс найти мошенника есть, что ему грозит за это? В соответствии с ч. Вместе с тем, здесь прослеживается состав преступления в соответствии со ст. Федерального закона от Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, — наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. Пожалуйста вменяют подделку кассового чека и не одного. Хотя услуга организацией мне реально была оказана ремонт.

В некоторых случаях на кассовом чеке печатается наименование и количество купленного товара.

Tweet Читать spbkassa Подделка кассовых чеков В этой статье я Вам постараюсь объяснить, почему подделать кассовый чек стало невозможно. То есть можно создать что-то похожее на кассовый чек, но любому человеку, а тем более налоговому инспектору не составит труда определить поддельный чек или нет. Теперь на каждом кассовом чеке печатается проверочный код КПК.

Поддельные чеки и квитанции в бухгалтерии предприятия

Источник: http://kdprofi.ru/konsultatsiya-yurista/poddelka-kassovih-chekov-otvetstvennost.php

какова ответственность за подделку кассовых чеков азс

какова ответственность за подделку кассовых чеков азс? допустим если заправка разрешена с 8 до 17, но не уложился во время в дальней поездке, а потом этот чек переделал дома на компьютере на более раннее время?

Сама по себе подделка чека — не преступление.

Это не официальный документ в смысле ст. 327 УК.

Нужно смотреть, зачем этот чек подделан.

Если на основании этого чека производятся какие-либо выплаты или списываются деньги — можно вменить ст. 159 или 165 УК.

Источник: http://svem.ru/Prochie-voprosy/5932-prestuplenie/112162-kakova-otvetstvennost-za-poddelku-kassovyh-c/

Поддельный кассовый чек ответственность

Когда компании начали переходить на онлайн-кассы, налоговики пророчили, что новую технику будет невозможно обмануть. Значит, организации не скроют ни копейки выручки. Прошло полтора года, и стало ясно, что онлайн-оборудование действительно «умное» и много умеет, но систему все же можно перехитрить.

Компании научились обходить программу кассы и передавать сведения лишь о части сделок, печатать на принтерах идентичные настоящим чеки, сбивать память техники. Нарушения инспекторы видят, когда приходят с проверкой.

Налоговики обещали, что с переходом на онлайн-ККТ станет меньше кассовых ревизий. Действительно число проверок уменьшилось вдвое, но штрафуют на них почти всегда. Какие же способы обойти новый кассовый контроль уже знают инспекторы?

Способ № 1. Взлом программы ККТ

Налоговики на проверках видят, что компании меняют программное обеспечение кассового аппарата. Организации прошивают настройки так, что касса передает в налоговую не все пробитые чеки, а, к примеру, один из пяти. Остальные четыре — «клоны» оригинала с таким же номером и фискальным признаком. Эти чеки кассиры выдают покупателям, но не отправляют в ФНС.

За счет вмешательства в программу компания занижает поступления по ККТ. Если до перехода на онлайн-кассу магазин пробивал не все чеки, то у него не будет резкого скачка выручки, который привлек бы внимание инспекторов.

Контролеры узнают о «клонировании» чеков из жалоб. Покупатели проверяют документы в специальном приложении налоговиков. Оно не видит «близнецов» настоящего чека, даже если в дубликате есть QR-код. Мобильное приложение можно скачать в Play Маркет и App Store. Как проверяют документы в приложении, можно видеть на рисунках.

Контролеры не могут удаленно увидеть, сколько чеков пробила компания на кассе, и сравнить с числом документов, которые дошли до ФНС. Поэтому доказать, что компания изменила программное обеспечение онлайн-ККТ, контролеры могут только на ревизии.

Компаниям стало опаснее «скручивать» кассовые аппараты и менять их настройки. Онлайн-техника — это компьютерные устройства (ст. 1.1 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). За вмешательство в работу ККТ налоговики грозят уголовной ответственностью по статьям 272 и 273 УК. За компьютерные преступления эти статьи предусматривают срок до семи лет.

Анатолий Кленовский, советник государственной гражданской службы 1-го класса: «Онлайн-кассы — это не просто счетная машина, а компьютерное устройство. Поэтому взлом настроек ККТ попадает под действие статей 272 и 273 УК. До внедрения онлайн-системы налоговики пытались инициировать уголовные дела за скрутку старых касс. Но адвокаты доказывали, что касса старого образца не компьютер, а за изменение ее памяти закон предусматривает только административную ответственность. Теперь искажение фискальной памяти кассы — это преступление».

Ревизоры рассказали, что во втором полугодии планируют отправлять на экспертизу все аппараты, которые вызывают малейшие подозрения. На время проверки компания останется без кассы, налоговики ее заберут. Если эксперты подтвердят, что компания вмешалась в настройки программы ККТ, налоговики передадут сведения в полицию.

Николай Лукьянченко, адвокат Московской городской коллегии адвокатов, экс-сотрудник Прокуратуры Москвы: «За искажение фискальной памяти кассы будет отвечать директор компании. Ведь без его ведома никто не мог получить доступ к кассе. Вместе с ним могут привлечь к ответственности программиста, который сбил настройки кассы, главбуха или кассира, если они знали о скрутке. В этом случае будет уголовная ответственность по части 3 статьи 272 УК, а именно за деяния, совершенные группой по предварительному сговору».

Способ № 2. Фиктивный возврат прихода

Инспекторы подозревают в кассовых нарушениях компании, которые часто проводят возврат прихода. Контролеры уверяют, что приедут с ревизией, если организация оформила возврат прихода больше трех раз за месяц по одной кассе. Налоговики рассказали, что таким образом организации выводят продажи в тень.

Компания пробивает чек за товар и передает сведения в ФНС. Покупатель пишет заявление на возврат из-за того, что товар якобы бракованный. Организация оформляет возврат прихода и списывает товар как неликвид. В результате наличка остается у продавца, а списанный товар — у покупателя.

Юлия Сидненко, советник государственной гражданской службы 3-го класса: «Компании — «любители возвратов» всегда вызывают подозрения камерального отдела, особенно если речь о крупных суммах. Поэтому, если часто оформлять возврат прихода по кассе, контролеры наверняка приедут с ревизией. Ведь вывод денег через возврат якобы бракованного товара — это очевидная схема».

Магазины не обязательно оформляют прием брака. Кассир может пробивать чеки, когда принимает деньги, а в конце рабочей смены проводить фиктивные возвраты по кассе.

Сейчас за махинацию могут оштрафовать только на 10 тыс. руб. как за нарушение правил работы с кассой (ч. 4 ст. 14.5 КоАП). С июля должен появиться отдельный штраф за фиктивный чек — от 20 до 40 тыс. руб. Проект подготовил Минфин.

Налоговики говорят, что визуально определить, есть ли в аппарате фискальный накопитель, нельзя. Признак того, что организация не работает с новой техникой, — только чеки. В документах из печатающих машинок может не быть обязательных реквизитов, например, номера фискального накопителя.

Контролеры рассказали, что компании подделывают документы с помощью принтеров для чеков. Работает такой аппарат так же, как и обычный принтер. Организация «рисует» в графической программе чек с обязательными реквизитами и печатает на специальной ленте. Налоговики заметили, что чаще всего такие документы вместе с заказом покупателю выдают курьеры.

О липовых чеках, которые развозят курьеры, ревизоры узнают от покупателей или самостоятельно. Например, если организация не зарегистрировала онлайн-ККТ, а у себя на сайте пишет, что за товар можно расплатиться с курьером наличными. Инспекторы проводят контрольную закупку.

Закон не относит кассовые чеки к официальным документам. Поэтому уголовной ответственности за подделку чеков нет. Но контролеры могут оштрафовать организацию за то, что она не применяет онлайн-кассу, на сумму от 30 тыс. руб. (ч. 2 ст. 14.5 КоАП).

Способ № 4. Чеки от руки

Ревизоры рассказали о способе скрыть выручку, который распространен в общепите. Кассиры и официанты приносят вместо чеков бланки, которые заполнены от руки, и просят рассчитаться наличными.

Чтобы выявить нарушение, контролеры лично приходят с контрольными закупками. Для ревизии инспекторы выбирают, например, организации, которые передают сведения всего о трех — пяти чеках в сутки. Либо отправляют чеки в течение пары часов в сутки, хотя работают весь день или круглосуточно.

По словам инспекторов, чек от руки вместо документа ККТ — это самое частое нарушение, которое контролеры находят на проверках общепита. Сейчас за него могут оштрафовать на 30 тыс. руб. (ч. 2 ст. 14.5 КоАП). Когда вступят в силу поправки Минфина, непередача фискальных документов обернется для компании штрафом в 100 тыс. руб.

Источник: http://www.cleanprice.ru/news1594.html

Скользкая дорожка

Все больше уральцев попадают под следствие за махинации, связанные с командировками. «Российская газета» выяснила, чем может обернуться подделка бензиновых чеков и гостиничных счетов.

В Екатеринбурге ожидается суд над налоговым инспектором, который с помощью поддельных гостиничных счетов и квитанций похитил у государства 170 тысяч рублей. Обвинительное заключение утверждено.

Это первый судебный процесс в громком деле о чиновниках-казнокрадах, о котором не раз писала «Российская газета». Коротко вспомним эту историю. Осенью 2007 года 20 налоговиков из Москвы, Свердловской, Челябинской областей и других регионов отправились проверять Челябинский металлургический комбинат. За 50-дневную командировку все инспекторы авансом получили от 160 до 180 тысяч рублей. А потом сдали в бухгалтерию отчеты, к которым приложили счета челябинских гостиниц.

Как выявила прокурорская проверка, командировочные документы оказались поддельным. Ни в каких гостиницах чиновники не жили, а сэкономленные деньги оставили себе. В общей сложности липа обошлась государству больше чем в полтора миллиона рублей. Обманщикам грозит до шести лет лишения свободы. Они должны будут возместить ущерб государству и больше никогда не смогут работать в налоговой службе.

Впрочем, под уголовное дело после командировки могут попасть не только госслужащие и не из-за столь крупных сумм. Например, на прошлой неделе за липовые гостиничные чеки осудили восьмерых сотрудников одной свердловской транспортной компании. Четырем присудили административные штрафы, еще четверо прошли по уголовному делу и получили условные сроки лишения свободы.

Все осужденные — водители предпенсионного возраста. Они часто ездили в командировки по делам компании. Ночевали в машинах, а в бухгалтерию предприятия сдавали поддельные гостиничные счета, которые покупали за копейки на трассах у так называемых «чекистов»: пройдох, специализирующихся на изготовлении поддельных отчетных документов. Навар водителей с каждой поездки составлял около тысячи рублей.

Обман раскрыли сотрудники милиции общественной безопасности линейного отдела внутренних дел (МОБ ЛОВД) на станции Свердловск. С согласия руководства транспортного предприятия они начали проверку авансовой отчетности водителей, часто бывающих в командировках, в ходе которой и всплыли липовые гостиничные счета. Оказалось, что некоторых гостиниц, фигурирующих в отчетах, не существует в помине. А в тех, что на самом деле работают, водители никогда не останавливались.

— Проверка только началась и будет длиться около трех месяцев, — рассказывает исполняющий обязанности начальника МОБ ЛОВД на станции Свердловск Евгений Иванов. — Я предполагаю, что мы не раз еще обратимся в суд с подобными фактами мошенничества.

Тех водителей, которые «нарисовали» гостиничные счета на сумму больше тысячи рублей, привлекли к уголовной ответственности по статье «присвоение и растрата», тех, кто меньше тысячи, — к административной по статье «мелкое хищение». При этом за каждым нарушителем числится от семи до двенадцати подлогов. Теперь они должны возместить ущерб работодателю, а многие еще и заплатить государству штраф в двукратном размере от той суммы, которую они незаконно присвоили.

— Скорее всего, водители думали, что никто не будет проверять их отчеты, — рассуждает мировой судья Орджоникидзевского района Мария Беляева. — Сегодня вот осудила мужчину: двенадцать эпизодов, полгода лишения свободы условно. А у него несовершеннолетний ребенок! И самому трудно будет на работу устроиться, и ребенку биографию испортил — дорога на госслужбу практически закрыта.

Сами водители объясняют неблагопристойное поведение просто: маленькая зарплата, командировочные — 200 рублей в день, которых не хватает даже на еду. А ведь еще надо ремонтировать машину и платить штрафы ГИБДД.

— Водителей можно понять, — продолжает Беляева. — Скорее всего, мошенники на трассе убеждали, что счета настоящие, что никто ничего не заподозрит. Но оказалось по-другому. Стоит ли нарушать закон и подводить себя и свою семью?

Какие расходы возмещают работнику в командировке

расходы по проезду;

расходы по найму жилья;

суточные (не меньше 100 рублей в сутки);

другие расходы, совершенные с согласия работодателя (оформление виз, паспортов, приглашений; консульские и аэродромные сборы, сборы за пользование платными каналами и автодорогами; транспортная страховка; оплата постельных принадлежностей в поездах дальнего следования).

Как наказываются финансовые нарушения

наступает за похищение, присвоение или растрату чужого имущества, если сумма этого имущества не превышает тысячи рублей (статья 7.27 Кодекса об административных правонарушениях РФ). Наказание — штраф в размере до пятикратной стоимости похищенного имущества или административный арест на срок до 15 суток.

Уголовная ответственность (судимость)

наступает, если сумма похищенного или присвоенного имущества превышает тысячу рублей (статья 160 Уголовного кодекса РФ). Наказание — лишение свободы до двух лет или штраф до 120 тысяч рублей — без использования служебного положения; лишение права занимать определенные должности, лишение свободы до шести лет или штраф от 100 до 500 тысяч рублей — с использованием служебного положения.

Куда не возьмут с судимостью, в том числе с условной

на работу в правоохранительные органы (прокуратура, МВД, ФСБ);

на должность судьи;

в армию, в том числе по контракту.

Чем еще грозит судимость

у родственников судимого будет ограничен доступ на госслужбу;

у судимого человека могут возникнуть проблемы:

при получении кредита в банке,

при получении визы в некоторые страны мира,

Источник: http://rg.ru/2010/05/27/reg-ural/komandirovki.html

ККТ при оплате по безналу: как избежать штрафа, если чек не был пробит

Организация получает на расчетный счет денежные средства от покупателей (клиентов) — физических лиц (не индивидуальных предпринимателей) за товары, работы и услуги. Начиная с какой даты, эта организация обязана применять контрольно-кассовую технику (ККТ) и оформлять кассовые чеки (бланк строгой отчетности — БСО), а также возможно ли избежать ответственности за непробитие чека по безналу?

Согласно новым требованиям Закона 54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» (далее — Закон № 54-ФЗ), если на расчетный счет компании денежные средства поступают от физического лица (то есть от обычного гражданина), то применение кассы является обязательным. Данная норма действует с 1 июля 2019 года.

При поступлении оплаты на расчетный счет от физлица кассовый чек должен быть сформирован не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления денежных средств на расчетный счет компании. Сделать это необходимо не позднее момента выдачи товара покупателю, начала выполнения работ или оказания услуг.

Таким образом, с июля 2019 года не использовать кассу и не выдавать кассовый чек при проведении безналичных расчетов будут вправе только ИП и организации в случае платежей с иными организациями и ИП без предъявления электронного средства платежа получателю средств. В том случае, если расчеты с физлицами (не ИП) осуществляются с использованием электронных средств платежа, применение онлайн-кассы является обязательным на общих условиях.

Штрафы за непробитие чека на безнал

Согласно части 3 статьи 14.5 КоАП РФ «Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники», повторное совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 настоящей статьи, в случае, если сумма расчетов, осуществленных без применения ККТ, составила, в том числе в совокупности, 1 млн руб. и более, влечет в отношении должностных лиц дисквалификацию на срок от 1 до 2 лет; в отношении ИП и юрлиц — административное приостановление деятельности на срок до 90 суток.

Согласно Примечанию к статье 14.5 КоАП РФ лицо, добровольно заявившее в налоговый орган в письменной форме о неприменении им ККТ в случаях, установленных законодательством РФ о применении контрольно-кассовой техники, либо о применении им ККТ, которая не соответствует установленным требованиям, либо о применении им ККТ с нарушением установленного законодательством РФ порядка регистрации контрольно-кассовой техники, порядка, сроков и условий перерегистрации ККТ и порядка ее применения, и добровольно исполнившее до вынесения постановления по делу об административном правонарушении обязанность, за неисполнение или ненадлежащее исполнение которой лицо привлекается к административной ответственности, освобождается от административной ответственности за административное правонарушение, предусмотренное частями 2, 4 и 6 настоящей статьи.

Однако такой порядок применим только в случае, если соблюдены в совокупности следующие условия: на момент обращения лица с заявлением налоговый орган не располагал соответствующими сведениями и документами о совершенном административном правонарушении; представленные сведения и документы являются достаточными для установления события административного правонарушения.

Таким образом, чтобы избежать ответственности за непробитие чека, следует воспользоваться примечанием к статье 14.5 КоАП РФ и в письме в адрес ИФНС подробно описать состав своего правонарушения, а также указать способ исправления его последствий.

С другой стороны, согласно пункту 4 статьи 4.3 Закона № 54-ФЗ:

При выполнении корректировки расчетов, которые были произведены ранее, формируется кассовый чек коррекции (БСО коррекции) после формирования отчета об открытии смены, но не позднее формирования отчета о закрытии смены.

Кассовый чек коррекции (БСО коррекции) формируется пользователем в целях исполнения обязанности по применению ККТ в случае осуществления ранее таким пользователем расчета без применения ККТ либо в случае применения ККТ с нарушением требований законодательства РФ о применении ККТ (абзац введен Федеральным законом от 03.07.2018 N 192-ФЗ).

При этом чек коррекции оформляется на общую сумму поступления и в чеке коррекции не указывается номенклатура, так как чек коррекции необходим, прежде всего, для полноты отражения выручки. Таким образом, по мнению налоговых органов, от ответственности может быть освобождено лицо, которое само нашло ошибку, добровольно в письменной форме уведомило ИФНС о неприменении кассы и пробило чек коррекции.

Выводы и рекомендации

За неприменение ККТ предусмотрена административная ответственность согласно статье 14.5 КоАП РФ «Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации, либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники».

Чтобы избежать ответственности за неприменение ККТ, надо в письменной форме уведомить ИФНС о неприменении кассы и пробить чек коррекции на общую сумму поступления.

Источник: http://www.klerk.ru/buh/articles/490082/