Налоговые льготы для пенсионеров от чего освобождаемся

Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество

Как правило, по поводу налоговых льгот на имущество чаще всего задумываются лица пенсионного возраста. Этот вопрос достаточно длительный период времени беспокоил пенсионеров, провоцируя при этом определенные недопонимания в данной области. Отметим, что еще в 2014 году правительство разработало законопроект, на основании которого были внесены изменения в систему пенсионного налогообложения, которые сохраняются и в 2020 году.

Общие сведения

Некоторое время назад налог на имущество для пенсионеров РФ не взымался вообще. При этом всем, количество недвижимых объектов, которое принадлежало пенсионерам так же не имело никакого значения. На сегодняшний день пенсионерам можно быть спокойными, поскольку льготы сохранились на прежнем уровне. Единственное изменение, которое необходимо отметить – это появление начисления налогов по кадастровой стоимости имущества. Отметим, что данная стоимость значительно выше инвентаризационной.

На кого распространяются льготы в 2020 году?

Сразу же необходимо отметить категории населения, которые освобождаются от необходимости оплачивать сбор на имущество. Итак, от налогового сбора за недвижимое имущество освобождаются граждане:

• инвалиды детства;
• инвалиды первой и второй категории;
• лица, достигшие пенсионного возраста.

Именно они вправе не платить данный вид налога, будь то гараж, квартира, дачное помещение и т.д. Учитывая то, что пенсионеры освобождены от уплаты налогового сбора на имущество, в некоторых случаях по ошибке они могут получить квитанцию с указанной суммой налога, который якобы необходимо оплатить. Не стоит паниковать, а сразу же необходимо взять квитанцию, обратиться в инспекцию ФНС и предоставить сотруднику свое пенсионное удостоверение, как подтверждение права на пользование льготой.

Кроме всего этого, существует определенная оговорка. При условии, если недвижимость располагается в долевой собственности, то изначально необходимо выделить среди всех владельцев лиц пенсионного возраста. За других собственников недвижимости пенсионеры не должны платить налоги в изначальном виде, а разделять его непосредственно между пожилыми людьми, которые проживают в данной квартире.

Объекты, которые освобождаются от налогообложения в 2020 году

Учитывая новые положения, налоговая льгота распространяется на такие объекты недвижимости:

1. жилые дома;
2. квартиры и комнаты;
3. гаражи, сараи и места, отведенные специально для автомобилей;
4. помещения, используемые для профессиональной творческой работы;
5. хозяйственные строения, общая площадь которых не более 50м 2 , построенные на дачных, садовых или иных участках земли.

Отметим, что все остальные виды недвижимости облагаются налогом в установленном законом порядке. Льгота так же не применяется на дорогостоящую недвижимость, кадастровая цена которой, более 300 млн. рублей. Существует еще два дополнительных условия, при которых недвижимость освобождается от налога:

1. недвижимость не используется в целях осуществления предпринимательской деятельности;
2. недвижимость должна находиться с личной собственности налогоплательщика.

Кроме всего вышеизложенного необходимо понимать, что по новым требованиям налоговая льгота предоставляется исключительно по отношению к одному объекту каждого вида недвижимости. При этом, непосредственный выбор делает сам пенсионер. Следовательно, если пенсионер имеет в личной собственности несколько дач или квартир, то применение льготы будет допустимо только по отношению к одной квартире или даче.

Документы, необходимые для оформления льготы

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог на имущество, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу. В перечень данной документации входит:

• заявление;
• паспорт гражданина РФ;
• удостоверение пенсионера;
• ИНН;
• документы, которые подтверждают право собственности на недвижимость.

Собрав полный пакет документации, гражданин должен обратиться в налоговую службу, в которой оформляет заявление на получение льготы. Отметим, что заявление – это основной документ, подтверждающий непосредственное желание пенсионера воспользоваться льготой на имущество. В законе не прописана четкая форма для оформления заявления данного типа, однако образцы, по которым оно составляется, являются доступными на официальном сайте ФНС РФ.

Перед тем, как лично обратиться в налоговую службу, гражданину рекомендуется предварительно ознакомиться со всей справочной информацией. То есть, можно воспользоваться сайтом ФНС или же связаться с уполномоченным органом по телефону. Не лишним будет ознакомиться с днями и временем, по которому осуществляется прием документации.

Составление документа должно происходить в рамках установленных норм, в полном объеме определяя суть вопроса. Представитель налоговой службы обязан предоставить заявителю всю необходимую информацию при условии, если возникнет такая необходимость. Если документ будет оформлен неверно, представитель налоговой должен попросить гражданина внести определенные коррективы для устранения ошибок. Зачастую, в этих целях потребуется составление еще одного заявления с четким соблюдением всех норм и требований.

В заявлении должна быть указанная следующая информация:

• ФИО пенсионера;
• наименование регионального отделения налоговой службы;
• ФИО руководителя государственной службы;
• ИНН пенсионера;
• паспортные сведения;
• фактический адрес проживания;
• основная цель оформления заявления;
• способ получения ответа о принятом решении налоговой службой;
• дата оформления и составления заявления;
• личная подпись гражданина, который оформляет заявление.

Подать заявление, а также другую необходимую документацию, можно будет такими способами:

Подавать документацию с заявлением необходимо до 1 ноября года, который является налоговым. Например, если налог оплачивается за 2019 год, то документацию необходимо предоставить до 01.11.2019 года. По истечению данной даты изменить вид имущества, по отношению которого должен оплачиваться налог, уже будет невозможно.

Как избежать пенсионеру оплату налога при покупке жилой недвижимости?

Если же пенсионер решил приобрести жилую площадь, то в данном случае он так же имеет возможность избежать уплаты имущественного налога, размер которого составляет 13%. Для этого необходимо предпринять следующие действия:

1. Обратиться в налоговые органы и предоставить справку по форме 3 НДФЛ, с прописанными в ней пунктами, доходами, стоимостью на недвижимость.
2. Кроме этого документа понадобится написать соответствующее заявление, форму которого следует узнать непосредственно в налоговой. В качестве дополнения понадобится ксерокс паспорта, справка о доходах 2 НДФЛ, а также пакет документации на квартиру. Кроме этого, необходимо предоставить расписку о получении денежных средств, договор о купли-продаже недвижимости, право владения собственностью.
3. После этого, предоставленную документацию проверяют представители налоговой службы. Особое внимание уделяется проверке правильности оформления всех документов, право пенсионера на получение льготы. При условии, если вся документация в норме, то пенсионеру начисляют на банковский счет определенный размер вычета из декларации.
4. Прежде чем подавать документацию в уполномоченные органы, необходимо открыть в банковском учреждении расчетный счет для перевода средств. Именно на этот счет будут произведены все необходимые перечисления. В документации так же необходимо прописать банковские реквизиты. Отметим, что денежные средства никогда не перечисляются наличными, а только с помощью банковского перевода.

Особенности действия налоговой льготы?

Данный вид налоговой привилегии обычно называется уведомительным, поскольку она не может вступить в силу непосредственно до тех пор, пока гражданин самостоятельно не заявит об этом. Иными словами, после того, как лицо достигает пенсионного возраста, налоговая служба продолжает начислять все необходимые виды сборов и, кроме этого, применять штрафные санкции за их несвоевременную оплату. Что же касается пересмотра размера налоговых платежей по отношению к недвижимости, то в данном случае немалую роль играет объект налогообложения. Непосредственная процедура оформления льготы наступает с того момента, когда в налоговую приходит официальное уведомление от пенсионера в установленной форме.

Налоговый вычет для лиц пенсионного возраста

После того, как мы разобрались, как пенсионеру оформить льготу по налогу на имущество хотелось бы отметить, что пенсионер так же вправе дополнительно получить определенный размер налогового вычета. Как правило, вычет позволяет сократить налоговую базу. В рамках действия налогового сбора на имущество устанавливаются такие виды компенсаций:

• для отдельной комнаты – сокращение налоговой базы на 10 метров площади;
• для квартирного помещения – сокращение налоговой базы на 20 метров площади;
• для частного жилого построения – сокращение базы налогообложения на 50 метров площади.

Социальный вычет – это отличная привилегия для пенсионеров, которые имеют в личной собственности несколько объектов жилой недвижимости, на один из которых они вправе получить надлежащую льготу, а на второй – определенный размер налогового вычета. Не зависимо от того, в какую категорию относится пенсионер – инвалид, ветеран ВОВ или же ветеран труда, предоставление льготы будет распространено только на один объект.

Уполномоченные органы вправе самостоятельно контролировать размеры налоговых вычетов. При этом всем показатели, которые были прописаны на федеральном уровне, могут быть скорректированы, как в сторону роста, так и уменьшения.

Последние новости, которые касаются возврата налога при приобретении жилья

В 2020 году пенсионеры все же будут иметь возможность получить налоговый вычет при условии покупки недвижимости. Тем не менее, данная процедура имеет определенные отличия для работающих и неработающих граждан. Пенсионер получает право получить вычет при условии соблюдения одного из нижеприведенных условий:

• гражданин имеет официальное место работы;
• гражданин вышел на пенсию не более трех лет назад непосредственно с места официального трудоустройства;
• гражданин имеет дополнительный источник получения дохода. К примеру, осуществил продажу квартиры или же сдает в аренду свою жилую недвижимость, при этом оплачивая НДФЛ с полученной прибыли.

Лица пенсионного возраста – это та категория людей, которую государство старается постоянно поддерживать и обеспечивать разными преимуществами. Одно из таких немаловажных преимуществ – предоставление льготы по налогу на недвижимость. Что же касается действующей пенсионной системы в РФ, то можно утверждать только лишь одно – она нуждается в немалом количестве доработок для того, чтобы стать полностью совершенной и адаптированной к потребностям населения.

На сегодняшний день, при условии нестабильного экономического и финансового положения страны, правительство все же старается внедрять все возможное для облегчения жизни пенсионеров. Пока что нельзя смело утверждать, что в следующем году список положенных льгот для пенсионеров расширится, тем не менее, правительство не оставит возможности разработать новые программы социальной поддержки для российского населения.

Источник: http://law03.ru/finance/article/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov

Земельный налог для пенсионеров: нужно ли нам его платить?

В 2018 году были внесены изменения касательно налогообложения, а также обозначили земельный налог для пенсионеров. Властями продолжается суммарное увеличение платежей, учитывая стоимость по кадастру. Максимальные пределы ставки – 0,3% с учетом земли. Это регулируется Налоговым кодексом. Но многие пенсионеры считают эту сумму слишком большой. В связи с этим существуют льготы по земельному налогу, благодаря которым уменьшается налоговая ставка, а в некоторых случаях гражданин освобождается от уплаты.

Налог на землю в России

Земельное налогообложение является обязательной платой, взимающейся с каждого лица, которое имеет права пользования и владения жилым участком. Это местная выплата, та как деньги государство переводит на муниципальные образования. Сумму пошлины рассчитывает государственный орган, при этом учитывается:

• Кадастровая цена на земельный участок.
• Ставка по земельной пошлины, сумма которой связана с территорией, которая принадлежит налогоплательщику.

Законодателем устанавливается ставка, фиксировано составляющая 0,3% от суммы за дачу или сад, землю под огородные дела, сельские работы, разведение скота. Те, у кого другой вид земельного имущества, должны выплатить по ставке 1,5% от суммы по кадастру территориальных границ.

• Это максимальная возможная ставка по налогообложению.
• У муниципального образования есть полноценные права на установление меньшей налоговой суммы, они не могут завышать.

Кто не платит земельный налог

Полноценно освобождаются от выплаты налогов или выплачивает значительно меньшую сумму, такие граждане:

• Проживающие на крайнем севере, и пользующие землю как хранитель традиций с народными промыслами.
• Проживающие в малочисленных городах востока или севера.
• Законодательно иные лица не указываются.

Льготы по налогу на землю пенсионерам могут быть введены в текущем году в качестве позиции федеральных государственных законодательных актов.

Платят ли пенсионеры земельный налог, если они проработали в силовых структурах

Оплата пенсионерами льгот

Полноценная льгота, освобождающая от уплаты, была отменена более 12 лет назад. Сегодня отдельные пункты по этому поводу для лиц, достигших пенсионных начислений, Налоговым кодексом не предусматриваются. Изменения касательно пенсионеров не были изменены в закон в текущем году. Полностью пенсионеры от выплаты налогообложения не избавляются.

Существует неоспоримый факт, по которому пожилых людей по умолчанию относят к малоимущим лицам по причине маленьких сумм выплат денег. Они имеют право на льготы касательно большинства пошлин. Ошибочно земельное налогообложение относится к имущественному взносу, касается платежей за недвижимое имущество, находящееся в собственности. По имуществу пенсионерами не положены выплаты. Налогообложение на земельный участок для престарелых существует. И нельзя путать такие понятия, как собственность и земельный участок. Их налоговики отличают.

Также не путается платеж по земле и по имуществу. Пенсионерами оплачивается земельная пошлина на общих условиях. Льготы по земельному налогу на законном уровне отсутствует. Но данный платеж имеет региональное и местное значение. Каждый вопрос уточняется у уполномоченного органа. Но существуют региональные нюансы по оплате налогов.

Региональные льготы

Единые привилегии на данное налогообложение пенсионерам законодательно не обозначаются. Но регионально возможны снижения финансовых нагрузок. Если взять отдельные города, то отмечается:

• Питер. Те, у кого земельный надел менее, чем 25 соток, не оплачивают.
• Сызрань. Пенсионеры выплачивают только половину стоимости.
• Одинцово. При пользовании льготами другого официального дохода быть не должно.
• Самара. Те, у кого земельный надел менее, чем 6 соток, не выплачивают.

В большинстве крупных мегаполисов процентная ставка уменьшена, за счет чего выплачивается меньшая сумма. Для предоставления подробной информации имеются ФНС, куда подается пенсионное удостоверение.

Как получаются льготы

Как обозначалось выше, предоставляемую надбавку назначают в зависимости от региональных особенностей. Льготы получаются по одинаковым этапам. Поэтому пенсионеры:

• Обращаются в местный налоговый орган или администрацию, чтобы получить сведения касательно земельного налогообложения.
• Если лицо имеет право на привилегии, соответствующая документация подается в налоговую службу.

Ежегодная ситуация достаточно неустойчива. Если пенсионер получил отказ в 2018 году, в 2019 он может еще раз подать документы, чтобы получить преимущества. Местными властями самостоятельно определяются условия. Землю, которая не находится в кадастровом реестре, не могут обложить налогом. Оплачивается сумма после того, как приходит соответствующее уведомление из налоговой. В уведомлении содержатся все сведения касательно произведения платежей.

Какая потребуется документация

Пакет бумаг также нужно узнать в уполномоченном органе, так как этот вопрос несет региональный характер. В обязательном порядке подаются пенсионером следующие сведения:

• Паспортные данные с указанием гражданства и прописки;
• Удостоверение пенсионера;
• Подтверждение того, что гражданин имеет право владения земельным наделом;
• заявление.

После оформления всей документации, государственной налоговой службой после проверки выдается одобрение, но могут аргументировано отказать. Но каждый может обжаловать решение специалистов. Оспаривание со всеми требованиями направляют в письменном виде. Лицо описывает претензии, где указываются обоснованные факты. Органами самоуправления рассматривается жалобное письмо для вынесения окончательных решений.

Источник: http://pensioved.ru/nalogi/zemelnyj-nalog-dlya-pensionerov-nuzhno-li-nam-ego-platit

Налоговые льготы для пенсионеров: от чего освобождаемся?

Чтобы пенсионер мог вести относительно нормальный образ жизни на те денежные выплаты, которые выдает ему государство каждый месяц в виде пенсии, были также разработаны программы, направленные на поддержку этой категории граждан. В их число входят налоговые льготы для пенсионеров. Чтобы воспользоваться законным правом на послаблении налоговых выплат, пенсионеру рекомендуется ознакомиться с видами льготы и узнать, как их оформить.

Кто такой пенсионер?

Пенсионеры – это подданные Российской Федерации, достигшие возраста, с которого наступает нетрудоспособность. Для женщин он составляет 55 лет, для мужчин – 65 лет. Этим категориям граждан назначаются ежемесячные денежные выплаты по возрасту, то есть по старости. Некоторые граждане имеют право выйти на заслуженный отдых раньше указанного возраста. Это актуально только для некоторых профессий граждан, работающих на государственной службе. На денежные выплаты также могут рассчитывать граждане с ограниченными способностями, если их нетрудоспособность зарегистрирована медкомиссией. Пенсия назначается детям, лишившимся кормильца, до наступления ими совершеннолетнего возраста, но только в том случае, если зарплата или пенсия умершего являлась единственным источником дохода.

Все эти категории граждан имеют право на налоговые льготы пенсионерам.

Налоговая льгота на имущество

Ранее на законодательном уровне пенсионеры освобождались от налога на имущество и собственность. Ситуация изменилась в 2015 году. С этого момента, согласно Закону, налоги не платят пенсионеры только на какой-то один вид имущества. Они освобождаются от налогообложения на какую-либо квартиру, но только одно, частное домостроение или гараж. На остальную недвижимость налог придется заплатить без всяких скидок.

От каких налогов на имущество освобождаются пенсионеры, прописано в Налоговом Кодексе Российской Федерации в статье за номером 401. Граждане этой категории могут не платить за какой-то один объект недвижимости из данного перечня:

• частное домостроение, в том числе дачные домики;
• жилые помещения в многоквартирных домах;
• место парковки;
• гараж;
• недостроенный объект, если таковой был занесен в Реестр;
• архитектурные строения нежилого назначения.

Льготы на налоги для пенсионеров на имущество распространяются на всех граждан с данным статусом. Исключения составляют только объекты коммерческого назначения.

Чтобы получить скидку на имущественный налог, рекомендуется обратиться в налоговую службу по месту жительства.

Послабление налоговых выплат на земельные участки

Сумма налога, которую граждане обязаны вносить за пользование землей, определяется властями на местном уровне и Налоговым Кодексом Российской Федерации. Освобождаются ли пенсионеры от налога на имущество и землю? На строения предусматриваются скидки, если гражданин не пользуется другими льготами на имущество.

От налогов на землю освобождаются граждане, которые пользуются землей на безвозмездном основании или на основании аренды. Льготы по налогу на землю регламентируются Федеральной Службой ФНС РФ. Пенсионные налоговые льготы на землю не предусмотрены.

Освободить от платежей или уменьшить их сумму может Налоговая Служба на местном уровне. Скидка может распространяться только на один земельный участок, для которого установлен верхний предел границы.

Законодательством предусмотрено освобождение от уплаты налога на землю жителям Дальнего Востока, Север и Сибири.

На послабление выплат на 10000 рублей могут рассчитывать следующие категории граждан:

• полные кавалеры ордена Славы;
• герои Советского Союза;
• инвалиды;
• инвалиды детства;
• ветераны ВОВ и других военных действий;
• жертвам и ликвидаторам чернобыльской катастрофы и другой подобной аварии.

Налоговая льгота на транспорт

Размер транспортного и имущественного налога устанавливается властями на местном уровне, основываясь на Налоговом Кодексе Российской Федерации и среднем уровне дохода населения. Взносы обязан делать каждый пользователь, в чьей собственности находится любой вид транспортного средства.

• документ, удостоверяющий личность;
• пенсионное удостоверение;
• документ, подтверждающий право владения транспортным средством.

Какова будет скидка на уплату налога, зависит от состояния машины. Полностью от транспортного налога освобождаются следующие категории граждан:

• ветераны Великой Отечественной войны;
• граждане с ограниченными физическими способностями;
• герои Российской Федерации и Советского Союза.

Налогом не облагается инвалидная машина, которая предоставлена Управлением социальной защиты населения.

Если пенсионер владеет несколькими транспортными средствами, то пользоваться льготой на уплату налога он имеет право только на одну машину.

Подоходный налог

Трудящиеся пенсионеры могут не платить НДФЛ на следующие виды доходов:

• накопительная пенсия;
• социальные доплаты;
• страховая пенсия;
• доплата, предназначенная для индексации пенсии;
• повышение пенсии;
• материальная помощь или подарок, который сделал бывший работодатель;
• оплата медицинского лечения или путевки в санаторий от организации, от которой гражданин отправился на пенсию по возрасту или нетрудоспособности;
• компенсация затрат на приобретение медикаментов.

Какой налог платит пенсионер? Если он не ушел с работы, то гражданин оплачивает НДФЛ на зарплату.

Военные и ветераны труда

Военным пенсионерам положен бесплатный проезд к месту, где оказывают терапевтические услуги и обратно. Льгота распространяется на любой вид транспорта.

Военный пенсионер освобождается от оплаты имущественного налога.

Если гражданин достиг пенсионного возраста, но не покинул службы, он может претендовать на налоговый вычет в случае приобретения или продажи жилого имущества.

Ветеран труда пользуется теми же налоговыми льготами, что и остальные пенсионеры.

Некоторые налоги пенсионеры должны платить на общих основаниях, а от каких-то выплат они освобождаются полностью или частично. Чтобы не делать тех взносов, от которых гражданин освобожден, нужно знать, как оформить льготу. Для этого рекомендуется обратиться в налоговую службу с документом, подтверждающим личность и статус пенсионера. Работники аппарата помогут составить заявление и пересчитают налоги.

Источник: http://pensioved.ru/nalogi/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov-ot-chego-osvobozhdaemsya

Налог на дачу для пенсионеров: надо ли платить за землю и дом?

Конституция РФ содержит норму, обязывающую всех граждан платить налоги и сборы, которые устанавливаются законом. Какое-либо имущество есть практически у всех. Это обязывает платить имущественный налоговый сбор ежегодно. Дача попадает в эту категорию. И даже если у вас маленький простенький домик, все равно придется заплатить. Но не всем, или не в полном размере. Государство установило льготы для определенной категории налогоплательщиков – пенсионеров.

Дачное налогообложение

Нужно отметить, что дача является неким комплексом, куда входит земельный участок, дом и хозяйственные постройки. Поэтому и налог платится не один, а несколько. При этом он будет рассчитан не единой суммой, а отдельно за каждую часть комплекса.

Право собственности на любое имущество должно быть оформлено тем способом, который предписывает закон. В случае с дачным участком и непосредственно дачей – это Росреестр РФ.

К дачным домикам многие относятся легкомысленно и не оформляют права собственности. В том числе и для того, чтобы избежать уплаты налогов. С 2015 года государство ведет планомерную борьбу с такими собственниками.

Закон разрешает регистрацию в доме, построенном на участках, предназначенных для ведения садово-огороднической деятельности. В результате, на дачных участках построено множество огромных коттеджей, налоговики планируют их вывести из тени.

Стоит сказать, что регистрировать строение все-таки нужно. Многие люди пенсионного возраста боятся это делать, опасаясь, что придется платить неподъемные суммы. Однако, вреда от такого отказа от регистрации больше. Например, если будет происходить изъятие земель для государственных нужд. Никто не возместит стоимость незарегистрированного дома.

Как зарегистрировать дом, рассказывается в видео. Смотрите подробную инструкцию:

Если дача не оформлена, лучше сделать это быстрее. Иначе, придётся заплатить штраф и у ФНС может возникнуть право взыскать налоговые платежи за 3 года.

Налог на дачу состоит из:

• Земельный налог. Как только земельный участок будет зарегистрирован, возникает обязанность платить за него сборы. Даже если там нет никаких построек, и собственник не использует его никаким образом. Рассчитывается сумма налогового сбора на садовый участок, исходя из кадастровой стоимости участка;
• Имущественный. Загородный дом будет оценён специализированным органом и сумма будет рассчитана, исходя из его кадастровой стоимости;
• Налоговый сбор с продажи. Придется заплатить сбор с прибыли (НДФЛ). Для гражданина РФ – 13 %, для гражданина другого государства – 30 %. Расчёт производят исходя из суммы, указанной в договоре.

Нужно отметить, что с 2015 года идет программа по изменению порядка расчета налоговых платежей. До этого времени сумма сбора рассчитывалась, исходя из инвентаризационной стоимости дачи. С 2015 года расчет налогового сбора производится, исходя из кадастровой стоимости объекта, что привело к повышению налогов.

Расчет платежа: кадастровая стоимость х процентную ставку. Такая ставка устанавливается местными органами власти. Федеральный Закон только задает верхний потолок. Меняться она будет ежегодно. Оплата производится на основании извещения, но с некоторых пор ФНС не рассылает такие бумаги. Лучше самостоятельно посетить офис службы и взять распечатку.

На картинке можно посмотреть налоговые ставки на жилые помещения, действующие в России:

Важно: если кадастровая стоимость вашего дома кажется завышенной, ее можно обжаловать в суде. Придется заказать свою оценку, представить ее в суде. Если суд примет сторону истца, то ФНС РФ обязана будет рассчитывать налоговый платёж по-другому.

Как платить налоги на дачу в СНТ?

Доказательством принадлежности недвижимого имущества кому-либо являются документы. Чтобы их получить, необходимо это самое право зарегистрировать. После регистрации выдается документ. Несколько иначе такое право оформляется, если дом расположен в некоммерческом товариществе. Как быть в этом случае, должны ли пенсионеры платить налог на дачу?

Дома, находящиеся на территории СНТ, официально не регистрируются. Они просто являются частью большого дачного кооператива. О них нет данных в налоговой инспекции, требования об уплате налоговых сборов на них не приходят.

Все взносы собирает Правление дачного товарищества. Такие организации платят земельный налоговый сбор на весь кусок земли, на котором расположено СНТ. Поступившие от дачников платежи переводятся организациям, которым товарищество обязано отчислять определенные суммы.

Налог на хозпостройки

А что же с различными строениями, которых может быть несколько на участке, но как жилой дом они не зарегистрированы. Вернее, вообще никак не зарегистрированы. Закон вводит особые условия, при наличии которых налоговый сбор на строение хозяйственного назначения не придется платить ни одной категории налогоплательщиков:

• Общая площадь такого объекта не более 50 квадратных метров;
• Для строительства постройки не нужно получать разрешение.

Если постройка будет более 50 квадратных метров по площади, то необходимо уплатить налоговый сбор – ставка максимум 0,3 %. Более детально она устанавливается на местах, но именно в этих пределах.

Должны ли пенсионеры платить налог на дачу?

В Налоговом Кодексе предусмотрена такая льготная категория – пенсионер. Для пенсионеров, как и для всех категорий налогоплательщиков, налог на дачу состоит из нескольких налогов. Установлен ли налог на дачу для пенсионеров или они освобождены от уплаты?

Налог на имущество

Что касается налога на садовый домик для пенсионеров, то и тут предусмотрена льгота:

• С 2018 года немного изменились условия предоставления льгот на дачу для пожилых граждан. Ранее льгота распространялась на все недвижимое имущество, которое принадлежало пенсионеру. В связи с изменениями в НК, под льготный режим попадает только один объект. Можно самостоятельно выбрать или налоговая предоставит льготу автоматически. Но, это будет объект наибольший по стоимости;
• Федеральный центр отдал в компетенцию местных органов власти решать вопрос о полном освобождении пенсионеров от уплаты налоговых сборов на недвижимость. Для этого должны быть приняты соответствующие акты органа власти.

Налог на доходы от продажи

Если пенсионер покупает дачу, то обязанности по уплате сбора у него не возникает, поскольку в результате такой сделки он не получает доход. Если между сторонами состоялась сделка по отчуждению дачи посредством договора дарения и стороны не являются близкими родственниками, то одаряемый должен будет заплатить налог в 13 %. Льготы для пенсионеров в таком случае не предусмотрены.

Должны ли пенсионеры платить налог с продажи дачи? Да, должны. Исключение составляют случаи:

• Дачный домик и надел из шести соток находятся в собственности пенсионера более пяти лет;
• Если дача была получена в наследство или посредством заключения договора дарения, то такой срок владения сокращается до трёх лет.

Важно: все эти условия действуют для имущества, которое получено в собственность после 1 января 2018 года.

Смотрите репортаж, где говорят об изменениях в 2018 году, касаемо налога на дачу для пенсионеров:

Земельный налог

Ставка земельного налога устанавливается на местах и НК РФ дает право самостоятельно решать вопрос о налоговых льготах. Решение о предоставлении льготы облекается в форму акта законодательства.

Если нет регионального акта об установлении налоговой льготы, участок земли облагается налогом и придется его заплатить. Информацию о таких актах, содержащих сведения о наличии льгот пенсионерам, можно получить непосредственно в местном органе власти или на его сайте. Ставку можно узнать в налоговой инспекции.

Расчет налога на землю для пенсионеров ничем не отличается от расчетов для других собственников земли.

Граждане, освобожденные от уплаты земельного налога, представлены на картинке:

Какие документы нужны для предоставления льготы

О поучении льготы нужно заявить. Не нужно ждать, что налоговая служба сама рассчитает и предоставит льготу. Кроме того, право на ее получение придется доказать с помощью документов, подтверждающих право на льготу.

• Заявление о предоставлении льготы на уплату налогового сбора на дачное строение;
• В заявлении указать объект недвижимости, к которому применить льготу;
• Срок подачи заявления – 1 ноября налогового года;
• Форма заявления является строго утверждённой ФНС, поэтому нужно скачать банк на сайте или обратиться напрямую за образцом.

На картинке – бланк заявления на предоставление налоговой льготы:

• заявление в требуемой форме;
• паспорт гражданина РФ, с указанием адреса регистрации;
• пенсионная книжка;
• ИНН;
• СНИЛС;
• документы о праве собственности на дачу.

Новая система налогооблажения на дачные участки – смотрите рассказ в видео:

Источник: http://pensioved.ru/nalogi/nalog-na-dachu-dlya-pensionerov

Налоговые льготы предпенсионерам

[lwptoc hierarchical=”0″ numeration=”romannested” title=”Содержание:” toggle=”1″ smoothScrollOffset=”45″]

Механизм начисления налогов

С начала 2019 года российское законодательство официально закрепило льготы по налогам для предпенсионеров. Данные преференции отображены в статьях 391 и 407 НК России. О том, кто из наших соотечественников входит в указанную социальную группу, мы подробно описали в статье «Предпенсионер: понятие и возраст».

Вместе с тем, прежде чем перейти к самим льготам, следует обратить внимание на механизм начисления имущественных налогов в современной действительности. Это важно, поскольку, понимая саму процедуру начисления сборов, граждане смогут максимально эффективно использовать и полагающиеся преференции.

В подавляющем большинстве регионов начисление налогов на имущество осуществляется исходя из кадастровой стоимости объектов. Налоговая ставка (от 0 до 0,3%, а в некоторых случаях и до 2%) умножается на стоимость вашего объекта, зафиксированную в государственном кадастре.

Например. У вас в собственности есть гараж. Стоимость объекта, зафиксированная государством, составляет 600 тысяч рублей. Налоговая ставка, утвержденная в вашем муниципалитете, составляет 0,1% от кадастровой стоимости. Следовательно, чтобы рассчитать сумму налога, необходимо 600 000*0,1% = 600 рублей. Вернемся к стоимости по госкадастру – чем она выше, тем больше

получается сумма фискального сбора за имущество. Стоит отметить, что указанную оценку проводит Государство, затем эти сведения передаются в органы Росреестра и далее в налоговую службу.

Данная оценка весьма нередко осуществляется с нарушениями, а именно: зафиксированная государством цена объекта зачастую превышает его реальную рыночную стоимость. Это может произойти в результате сугубо технических ошибок, но чаще всего в результате прямой некомпетентной оценки.

Специалисты, осуществлявшие процедуру, например, не обратили внимания на год постройки дома, его изношенность или отдаленность земельного участка от коммуникаций и т.д. В результате получилось, что государство оценило ваш объект, например, на 1 000 000 рублей, а реальная его стоимость всего 400 000 р.

Как следствие, человек платит завышенный налог. О том, как избежать данной ситуации, как проверить госоценку своего объекта и снизить размер налога на недвижимость, мы подробно рассказали в статье «Как уменьшить налог на имущество».

Обращаем внимание, что данная статья будет полезна не только предпенсионерам, но и обычным гражданам, не имеющим права на официальные льготы. В ней мы раскрываем универсальные механизмы снижения кадастровой стоимости недвижимых объектов и последующего уменьшения имущественного налога. Теперь перейдем непосредственно к льготам.

Льготы по земельному налогу

В сфере земельного налогообложения предпенсионерам предоставлено льготирование по земельному участку площадью до шести соток. Т.е. земельный надел в пределах указанной площади не облагается налогом. Если участок больше, то налог будет взиматься с той его площади, которая превышает 6 соток.

Под льготные условия подпадают земельные участки, находящиеся у предпенсионера:

– в собственности, либо

– постоянном бессрочном пользовании, либо

– пожизненном наследуемом владении;

Льгота предоставляется только на один участок.

Пример. Вы владеете одним земельным участком площадью 6 соток. За такой участок налог не взимается. Если вы владеете двумя земельными участками по 6 соток каждый, то из этих участков только один не будет подлежать налогообложению. За второй участок придется платить полностью.

Другой пример. У вас два участка площадью по 10 соток каждый. Шесть соток в рамках одного из этих участков не подлежат налогообложению. Т. е. за один участок вам придется заплатить налог с 4 соток, а за второй участок полностью.

В случае, если у вас действительно есть в собственности два и более земельных участка, то выбрать на какой из них будет распространяться льгота лучше самостоятельно. Освободить от налогов следует тот участок, стоимость которого дороже. Поскольку налог на него будет больше.

Если вы не сделаете самостоятельный выбор того участка, который будет освобожден от налога, то это сделают налоговики. По закону, конечно, они обязаны подвергнуть льготированию тот участок, стоимость которого выше. Но, все-таки, лучше проконтролировать процесс самостоятельно.

Важно обратить внимание, что право на земельный участок должно быть оформлено именно на пред-пенсионера (не на родственника, друга или еще кого-то).

Льготы по налогу на имущество

Кроме фискальных взносов за землю предпенсионеры имеют преференции в сфере имущественного налогообложения. Данная категория граждан освобождена от уплаты налога за квартиру, жилой дом, гараж, машино-место, хозпостройку площадью не более 50 кв. м. Следует уточнить, что освободить от налогов можно по одному объекту в каждой перечисленной категории.

Например, вы владеете двумя квартирами, двумя гаражами, двумя жилыми домами. Льготы будут предоставлены на одну квартиру, на один гараж и на один жилой дом. Т.е. льгота на квартиру не отменяет льготу на гараж и жилой дом (это разные категории объектов), но возможность использовать льготу по квартире предоставляется только для одной квартиры.

Если у вас несколько объектов недвижимости одной категории, например, две квартиры, то, как и в случае с земельным участком, вам необходимо будет выбрать, какую именно из них вы желаете освободить от налогов. О своем решении также следует сообщить в налоговые органы, либо они осуществят этот выбор самостоятельно. Как мы уже писали в предыдущем разделе, освобождайте от налогов ту квартиру (жилой дом, гараж и т.д.), которая имеет наиболее высокую стоимость.

Следует отметить еще один нюанс, касающийся и земли и другого недвижимого имущества. Объекты, которые вы планируете освободить от налогов, не должны использоваться в коммерческих целях и предпринимательской деятельности.

Льготы по транспортному налогу

Возможность получения преференций по автоналогу для предпенсионеров необходимо уточнять у местных налоговиков или органах ПФР. Льготы в данной сфере относятся к компетенции региональных властей. Именно они решают кто имеет право на послабления и каковы будут размеры и параметры льготирования в данной сфере.

В разных субъектах разработаны свои льготы для предпенсионеров в части транспорта и нередко размеры этих льгот значительно отличаются даже в двух соседних областях (краях, республиках). Почему? Как мы уже сказали, автоналог относится к компетенции региональных властей, соответственно, деньги по нему также поступают в региональные бюджеты. Если регион в финансовом плане богатый и денег в бюджете хватает, то он может позволить себе существенно снизить тот или иной налог для населения, включая транспортный. Если регион не богат, то уступки по размеру фискальных сборов либо минимальны, либо отсутствуют вовсе. Например, в некоторых областях указанные преференции предусматриваются только для тех предпенсионеров, которые обладают званием «ветеран труда».

Там, где льготы по автоналогу предусмотрены, чаще всего они представляют собой 50% скидку от общеустановленной суммы платежа. Есть и такие регионы, где платеж по транспортному налогу для предпенсионеров отменен вовсе, если в собственности предпенсионера находится авто мощностью не более 150 л/с, либо мотоцикл, мотороллер, моторная лодка и некоторые другие виды транспорта.

Если вы обладаете транспортным средством, не стоит забывать, что сэкономить на его содержании можно не только при помощи государственных льгот. Значительную экономию при содержании автомобиля можно извлечь, например, при помощи специальной дебетовой карты. Расплачиваясь такой картой за топливо на АЗС, банк ежемесячно будет возвращать вам от 3 до 10% от суммы трат на топливо. Такие карты, как правило, бесплатны в обслуживании и выдаются практически во всех банках. Подробнее об этом вы можете узнать в разделе нашего сайта «Банкомат».

Как оформить налоговые льготы?

Позиция федеральных налоговиков в отношении процедуры предоставления льгот выглядит следующим образом. Предоставление налоговых преференций носит заявительный формат. Что это значит?

Любой гражданин, обладающий потенциальными льготами, должен самостоятельно заявить об этом в налоговую инстанцию. При этом следует написать соответствующее заявление и представить подтверждающие документы.

Когда речь заходит о предпенсионерах, у рядовых граждан остается неясность – каким именно образом (какими документами) предпенсионер должен подтвердить свой предпенсионный статус и право на налоговые льготы. Возможны следующие сценарии.

При обращении гражданина в налоговые органы сотрудники данной службы сами будут направлять запрос в пенсионный фонд и получать подтверждение о наличии/отсутствии у человека статуса предпенсионера. На основании заявления, поступившего от гражданина и информации из ПФР, будет приниматься решение о предоставлении (отказе в предоставлении) налоговых льгот тому или иному лицу. Кстати говоря, данный сценарий уже действует в отношении предпенсионеров, встающих на учет по безработице. В этой ситуации служба занятости сама направляет запрос в ПФР.

Обратиться в налоговую службу можно «вживую», либо через сайт ведомства посредством личного кабинета.

Если налоговики по каким-либо причинам не станут направлять запрос в пенсионный фонд, то предпенсионеру необходимо будет подтвердить свой статус самостоятельно. Для этого следует обратиться в территориальный орган пенсионного фонда. Данное учреждение уже анонсировало, что в течение трех дней после обращения, лицо предпенсионного возраста сможет получить электронное удостоверение предпенсионера.

В нем будет содержаться вся необходимая информация, подтверждающая право гражданина на причитающиеся льготы. В том случае, если электронные удостоверения в вашем регионе еще не выдаются, вы вправе запросить бумажную справку, которая будет являться официальным документом и иметь полную юридическую силу. Справку уже сейчас можно запросить прямо на сайте пенсионного фонда через личный кабинет.

Обращаться в налоговую службу для оформления льгот следует до 01 ноября текущего года, поскольку именно после этой даты и до конца года происходит начисление налога за прошлый год. Если льгота будет утверждена, это отобразится в присылаемом вам налоговом уведомлении.

Оформлять налоговую льготу следует единожды. После того, как налоговики подтвердят ваше право на преференции, вам не нужно будет подтверждать это каждый год. В дальнейшем льготы будут продлеваться по умолчанию.

Также налоговые льготы можно получить через МФЦ. Следует обратить внимание, что в настоящий момент для граждан предпенсионного возраста действуют не только налоговые льготы, но и ряд других преференций. Обо всех доступных предпенсионеру льготах вы можете узнать в нашей статье «Льготы предпенсионерам».

Источник: http://vse-lgoti.ru/nalogovye-lgoty-predpensioneram